Курс: Практический курс по налоговой безопасности и управлению налоговыми обязательствами Курс прошёл

Код 14090

Программа курса

Цель семинара

Научиться грамотно управлять налогами и избегать потерь компании.

Каждый слушатель курса сможет самостоятельно разработать СИСТЕМУ УПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМИ для своей компании. В качестве примеров, авторы рассматривают события и процессы только 2005-2006 гг.

Аудитория практического курса: Финансовый директор, Генеральный директор, Риск-менеджер, Юрист, Бухгалтер.

Содержание

Программа обучения рассчитана на 4 дня.

День 1

  1. Современные требования к системе управления налоговыми обязательствами (УНО) и налоговыми рисками

  2. Различные подходы снижения налогового бремени и их сравнение

  3. Основные налоговые риски и их контроль

  4. Особенности системы управления в группах компаний

  5. Основные критерии и понятия системы добросовестного поведения налогоплательщика

  6. Основные судебные доктрины, применяемые судами при рассмотрении налоговых споров

  7. Основные уровни и блоки структуры управления налоговыми обязательствами

  8. Стратегический уровень управления налоговыми обязательствам

  9. Построение системы УНО в группе компаний

День 2

  1. Уровень тактического управления налоговыми обязательствами

  2. Базовые элементы:

    • Учетная и кредитная политики организации и её элементы.

    • Построение налоговой модели организации.

    • Расчет предельных налоговых нагрузок.

    • Критерии устойчивости и эффективности системы УНО.

    • Построение системы внешних и внутренних связей в организации.

    • Оптимизация отдельных видов налоговых обязательств.

  3. Создание и поддержание актуальности в системе УНО при изменениях законодательства

  4. Основные ошибки оптимизации:

    • Использование опубликованных схем.

    • Манипулирование понятиями (аустаффинг и т.д.).

    • Отсутствие разумной экономической цели и обоснованности действий.

    • Формально-правовой подход к реализации схемы и т.д.

  5. Организационные вопросы УНО:

    • Мониторинг окружающей среды (за чем и как наблюдать).

    • Мониторинг состояния организации (группы компаний).

    • Структура подразделения УНО и требования к сотрудникам.

День 3.

  1. Виды ответственности налогоплательщика: налоговые, дисциплинарные, административные, уголовные и гражданско-правовые

  2. Формы и методы контроля налоговыми органами и органами УНП МВД

    • Камеральная проверка и её особенности.

    • Выездная проверка.

    • Встречная проверка и дополнительные налоговые мероприятия.

    • ОРД: основные права и обязанности милиции.

  3. Основные методы выбора объектов проверки и специфика их проведения

  4. Как в рамках созданной СИСТЕМЫ УНО вести себя при проведении проверки:

    • налоговыми органами и внебюджетными фондами;

    • сотрудниками милиции;

    • сотрудниками других контролирующих органов.

  5. Основные вопросы процессуальных действий налогоплательщика в ходе контрольных мероприятий (что делать и как быть, ошибочные рекомендации аудиторов, заблуждения среди бухгалтеров и руководителей)

  6. Способы защиты своих прав: самозащита, административные, судебные, прокурорского реагирования

  7. Как подготовить персонал к контрольным мероприятиям и составить инструкцию для сотрудников

  8. Как работать с аудиторами и налоговыми консультантами

День 4

  1. Современные судебные доктрины, как критерий оценки добросовестности налогоплательщика

  2. Взгляд суда на типичные схемы оптимизации. Современная судебная практика и политика оценки добросовестности действий налогоплательщика

  3. Основные этапы подготовки налогоплательщика к судебному процессу в области публично-правовых отношений

    • Определение подсудности и выбор стратегии поведения в суде.

    • Основные правила формулирования исковых требований.

    • Основные требования к доказательной базе и судебная практика дисквалификации доказательств, представленных налогоплательщиком.

    • Основные правила применения обеспечительных мер по искам к налоговыморганам.

    • Возмещение убытков, причиненных налоговыми органами.

  4. Основные правила поведения в суде и представления доказательств и аргументация по налоговым спорам

    • Критерии оценки рациональности действий налогоплательщика.

    • Критерии оценки экономической обоснованности и разумности действий налогоплательщика.

  5. Судебная практика по налогам и сборам: современные подходы тенденции

Регламент проведения

Программа обучения рассчитана на 4 дня по 8 часов.

Обязательно посещение всего курса.

09:30 - 11:00 - Первая часть блока программы

11:00 - 11:30 - Кофе-пауза

11:30 - 13:00 - Вторая часть блока программы

13:00 - 14:00 - Обед

14:00 - 15:30 - Третья часть блока программы

15:30 - 16:00 - Кофе-пауза

16:00 - 17:30 - Четвертая часть блока программы

Форма проведения

В ходе курса участники участвуют в групповом решении практических ситуаций и совместно анализируют полученные решения.