Курс: Практический курс по внутреннему контролю и борьбе с корпоративным мошенничеством Курс прошёл

Код 14093

Программа курса

Цель семинара

Рассмотреть практически действующую систему организации регулярного менеджмента в сочетании с эффективной системой внутреннего контроля. Используя ее для упорядочивания деятельности, можно получить ощутимую экономию денежных ресурсов и активов предприятия в целом.

Курс рассчитан на руководителей внутренних контрольных органов, членов советов директоров и ревизионных комиссий, руководителей финансовых служб и сотрудников служб безопасности.

Видеокомментарий к программе (в формате wmv, размер - 4,47 Мб).

Содержание

Программа рассчитана на 4 дня.

  1. Понятие и классификация внутреннего контроля

    • Виды внутреннего контроля.

    • Принципы внутреннего контроля.

    • Классификация контрольных мероприятий и их различия.

    • Внутренний аудит. Контроллинг. Ревизия. Инвентаризация. Мониторинг.

    • Контрольная и экспертно-аналитическая деятельность органа внутреннего контроля.

    • Внутренний контроль как элемент защиты интересов.

  2. Правовые основания и ограничения внутреннего контроля

    • Правовые основания и ограничения для проведения контрольных мероприятий. Допустимость контроля.

    • Права и обязанности органов внутреннего контроля.

    • Процессуальные особенности контрольных мероприятий и оформления их результатов.

    • Обязательные случаи внутреннего контроля.

  3. Организация внутреннего контроля. Контрольный орган и его компетенция

    • Организация постоянно действующего контрольного органа. Задачи, функции и компетенция органа внутреннего контроля.

    • Организационное положение, структура и штатное обеспечение.

    • Квалификационные требования к сотрудникам. Ответственность сотрудников внутреннего контрольного органа.

    • Порядок взаимодействия контрольного органа с финансовыми службами и органами управления.

    • Взаимодействие контрольного органа, службы контроллинга (ПЭО, ПДС), службы внутреннего аудита, ответственность сотрудников организации и управленческого персонала за отказ от сотрудничества или противодействие органу финансового контроля.

    • Локальные нормативные акты организации системы внутреннего контроля.

  4. Методика и процедуры контроля. Планирование контроля

    • Планирование деятельности и мероприятий.

    • Оценка целесообразности контроля и выбора объекта контроля.

    • Предварительные процедуры контрольного мероприятия.

    • Модель контрольного мероприятия.

    • Оценка объективности и эффективности контроля.

  5. Проведение контрольного мероприятия

    • Методы и процедуры осуществления контрольного мероприятия. Длительность контроля.

    • Документально-процессуальное оформление процедур контроля. Юридически значимые факты.

    • Оформление результата контроля.

    • Оценка рациональности, эффективности, законности деятельности проверяемого объекта.

    • Результаты контроля.

    • Проверка и анализ финансовой и бухгалтерской документации организации.

  6. Аналитические процедуры и принятие решений по результатам контроля

    • Анализ результатов контроля.

    • Принятие решений по результатам контроля.

    • Правовые последствия и возможности реализации результатов контроля.

    • Систематизация и автоматизация деятельности контрольного органа.

    • Аналитический контроль.

    • Использование результатов внутреннего контроля для оптимизации деятельности организации.

    • Использование приглашенных экспертов.

  7. МАСТЕР КЛАСС "Использование результатов внутреннего контроля при защите от неправомерных действий правоохранительных и контролирующих органов"

  8. Борьба с корпоративным мошенничеством как частный случай действий системы внутреннего контроля

  9. Организация системы борьбы с мошенничеством и воровством

    • Осуждение невиновных, или пределы контроля за персоналом.

    • Правовые ограничения на применение технических средств для формирования доказательной базы.

    • Типы мошенников и мошеннических действий.

    • Установление в организации пределов приемлемых действий и уровня потерь активов.

    • Расчет приемлемых пределов и их легализация.

    • Разработка корпоративной стратегии по борьбе с мошенничеством и воровством.

    • Лояльность персонала. Разработка системы взаимосвязанных компетенций служб Организации, ответственных за сохранность активов и лояльность персонала.

  10. Правовые основы организации системы и существующие риски

    • Трудовое, гражданское и уголовное право в Российской Федерации и их влияние на права, возможности и обязанности собственников и работодателей.

    • Влияние и реальная роль государственных органов и их представителей в реализации прав собственника и организации по защите от внутреннего мошенничества и воровства.

    • Организация эффективного взаимодействия и риски.

  11. Основные виды мошенничества и злоупотребления правами и их классификация

    • Причины, признаки и методы мониторинга и обнаружения нарушений.

    • Некоторые из методов хищения активов на различных стадиях бизнес-процессов в организации: завышение цен для получения "откатов" с продавцов, манипулирование качеством и объемом закупок, использование ресурсов (транспортных, коммуникационных, канцелярских и пр.) в личных целях, хищение сырья, материалов, запчастей, махинации с пересортицей, объемами продаж, использование инсайдерской информации, занижение цен для получения "откатов" с покупателей, теневые договоренности с предприятиями-рекламоносителями и другие. Трудовое, гражданское и уголовное право в Российской Федерации и их влияние на права, возможности и обязанности собственников и работодателей.

  12. Основные стадии процесса борьбы с мошенничеством и воровством

    • Предварительная, информационная, исследовательская, аналитическая, подтверждающая, санкциональная, исполнительная.

    • Механизмы профилактики злоупотреблений в центрах затрат, прибыли и инвестиций.

  13. Внутреннее (служебное) расследование

    • Проблемы и принципы проведения внутреннего расследования.

    • Существенные элементы успешного расследования.

    • Важные требования к расследованию.

    • Методы расследования.

  14. Схема проведения проверок и расследования

    • Первоначальные подозрения.

    • Постановка задачи. Планирование. Обеспечительные меры.

    • Проведение опросов.

    • Основные методы формирования легальной доказательной базы.

    • Отчет о расследовании и формирование досье.

    • Возмещение убытков: отслеживание активов, поиск и подготовка взыскания.

  15. Судебный процесс и исполнение

    • Взыскание долгов в судебном порядке

    • Основные правила и принципы поведения в суде

    • Исполнение судебных решений

Регламент проведения

Продолжительность курса 4 дня по 8 часов.

Стоимость участия: 28 200 руб.

Форма проведения

Семинар проходит в интенсивной интерактивной форме с разбором большого количества примеров из практики российских и зарубежных компаний.