5
ФЕВРАЛЬ
2018

Курс: «Спецкурс для финансовых директоров»

Код 25625


О чём курс?

В роли «хранителя денег» и «главного по расходам» Финансовый директор обычно проявляет жесткость. В роли «контролера» – чувствует важность и ответственность, поскольку надзор за имуществом и деньгами акционеры обычно поручают самым доверенным людям. В роли «руководителя инвестиционных проектов и процессов развития» Финансовый директор вынужден разбираться в стратегии бизнеса. И на этом его роли не заканчиваются. На Спецкурсе Вы погружаетесь в 34 конкретные задачи Финансового директора, а также узнаете, как они должны выполняться, исходя из того, что ресурсы финансовой службы ограничены. Вы получаете знания и навыки построения системы управления финансами в компании, систематизируете знания и учитесь самым современным приемам в области финансового менеджмента. Курсы повышения квалификации и обучения финансовых директоров проводятся в течение пяти дней. Каждый день предполагает плотный график изучения понятий, принципов, методов и схем управления финансовой политикой предприятия.


Где проходит курс?

Начало курса 5 февраля 2018 г. в понедельник, по адресу Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, корп. 7. Бизнес- школа SRC.
Окончание курса 9 февраля 2018 г.. Курс длится 5 дней.

Программа курса

Первый день (Серов М.)


Управление финансовой службой


  • Цели бизнеса и роль финансового директора в их достижении.

  • Основной в настоящее время подход к управлению компанией: через управление ценностью (стоимостью) бизнеса.

  • Цели и задачи эффективного управления финансами.

  • Варианты построения организационной структуры финансовой службы с учетом задачи управления службой бухгалтерского учета.

  • Роли, которые играет финансовый директор: топ-менеджер (управляющий корпоративными финансами), контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, консультант. Рекомендации по каждой роли.
  • Психологическое тестирование (за 10 минут) для определения Ваших успешных ролей в команде.

  • Потребности компании в финансовом рынке: размещение резервов и сравнение эффективности работы капитала.

  • Методическая деятельность финансовой службы как основа качественного управления финансами.

  • Типовые трудности и проблемы финансовых служб.


Кейс. «Расчет стоимости бизнеса и анализ стратегических финансовых показателей на основе реальной отчетности известной российской компании».


Кейс. «Инвестирование в развитие или выплата дивидендов: стратегический выбор».


Кейс. «Разработка перечня задач, входящих в компетенцию финансового директора».




Квалифицированная информационная поддержка решений ТОП-менеджеров на основе «директорской» версии управленческих финансовых отчетов


  • Финансовый и генеральный директор – взаимодействие и поддержка.

  • Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе.

  • Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов.

  • Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности.

  • Правильная автоматизация учета и управления в компании.


Лучшая современная практика управления финансами компании


  • Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента.

  • Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии.

  • Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании.

  • Методическая работа финансового директора.

  • Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления.

  • Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования.

  • Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита.

  • Роль финансового директора в управлении рисками в компании.


Кейс. «Новый финансовый директор в компании решает проблему острого дефицита денег».


Кейс. «Доля рынка компании и выбор правильной финансовой стратегии».


Кейс. «Построение и анализ матрицы финансовых стратегий».


Кейс. Диагностика системы финансового управления в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.



Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании


  • Внутренний контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга.

  • Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля.

  • Уровни контроля. Внутренний аудит.

  • Финансовый контроль и исполнение бюджетов.

  • Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе.

  • Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса.

  • Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля.

  • Философия и методология современного риск-менеджмента.

  • Международные стандарты управления рисками.

  • Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее.

  • Технология управления рисками - просто о сложном.

  • Определение факторов (причин) риска и возможных последствий.

  • Классификация рисков в бизнесе.

  • Самые опасные риски для российской компании.

  • Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков.

  • Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента.

  • Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса.

  • Мониторинг и контроль рисков.

  • Практические советы консультантов по управлению рисками.

  • Создание эффективной команды по управлению рисками.

  • Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров.

  • Создание и управление реальными резервными фондами компании.

Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям.


Кейс. Разработка регламента финансового контроля по временным периодам.


Кейс. «Внутренний Контроль – подразделения в зоне риска».


Тест: «Тест на склонность руководителя к риску».



Второй день (Серов М.)


Анализ, аудит и диагностика бизнеса


  • Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса.

  • Виды финансового анализа и аудита в мировой практике.

  • Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа.

  • Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании.

  • Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте.

  • Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП).

  • Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов.

  • Анализ и расчет стоимости бизнеса.

  • Международная практика финансового анализа и управленческого аудита.

  • Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит).

  • Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена.

Кейс. «Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля».


Кейс. «Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании».


Кейс. «Анализ рисков по модели Аргенти».


Кейс. «Анализ рисков по особым финансовым показателям».



Карьера финансиста


  • Необходимая квалификация, образование, опыт, навыки и способности.

  • Управление рабочим временем. Техники управления стрессом.

  • Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором.

  • Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях.

  • Переход в финансовый менеджмент из других областей.

  • Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом.

  • Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России.


Третий день (Серов М. и Иванченко Э.)


Управленческий учет и бюджетирование


  • Какие задачи и как должен решать управленческий учет.

  • Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании.

  • Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации.

  • Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.

  • Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.

  • 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский.

  • Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета.

  • Учетная политика в управленческом учете.

  • Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут.

  • Выбор показателей для разработки стратегических целей.

  • Главные цели бюджетирования и их приоритеты.

  • Финансовое прогнозирование и планирование.

  • Сценарный анализ будущего компании.

  • Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты.

  • Типология и взаимосвязь бюджетов в компании.

  • Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования.

  • Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы.


Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом


  • Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом.

  • Что должен финансовый директор обязательно знать о стратегии бизнеса: жизненные циклы компании, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью.

  • Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы.

  • Карьера финансиста: квалификация, образование, опыт, навыки. Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором.

  • Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании.

  • Автоматизация управленческого финансового учета: обязательная последовательность шагов при решении данной задачи.


Финансовый директор как личность


  • Лидерские качества финансового директора: оценка и развитие.

  • Управление рабочим временем. Техника управления стрессом.

  • Переход в финансовый менеджмент из других областей.

  • Может ли главный бухгалтер со стажем стать хорошим финансистом.

  • Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России.


Четвертый - пятый день (Митюкова Э.)


Анализ схем по оптимизации расчетов и финансирования


  • Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании;

  • Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др.;

  • Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения;

  • Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога;

  • Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации.


Анализ и риски схем по оптимизации налогов


  • Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды».


Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж


  • Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры);

  • Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика, коллекторские услуги, цессия и др.);

  • Убытки при присоединении и слиянии компаний;

  • Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль.


Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика


  • Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;

  • Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;

  • Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;

  • Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;
  • Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;

  • Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;

  • Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).


Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы ее легализации


  • Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.

  • Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;

  • Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;

  • Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;

  • Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;

  • Использование общественных организаций инвалидов, нерезидентной компании.

  • Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;

  • Другие схемы оптимизации, актуальные в 2011 г.


Принципы налогового планирования использования основных средств


  • Управление стоимостью имущества посредством переоценки;

  • Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»;

  • Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг;

  • ПИФ, как инструмент контроля за недвижимостью.


Анализ применения фирм на УСН И ЕНВД, некоммерческих организаций



Анализ применения оффшоров. Границы использования международных структур


  • Показатели и расчет эффективности налогового планирования.

  • Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел.


ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов.




Примечание: авторы и ведущие курса оставляют за собой право выбора перечня проводимых кейсов и задач из полного списка заявленных в программе кейсов в соответствии особенностями конкретной группы слушателей.