Курс: Практический курс по бюджетированию. Эффективное достижение финансовых целей компании. В вечернем формате. Курс прошёл
Код 14091
Программа курса
Цель семинара
Разобрать аналитические инструменты, которые позволят прогнозировать будущее финансовое состояние компании, планировать финансовые потоки, принимать правильные финансовые и управленческие решения. И - как результат - вести успешный и доходный бизнес.
Участники семинара решат серьезные практические задачи и разберут деловые ситуации (кейсы), основанные на данных реальных консалтинговых проектах авторов курса. Решение кейсов позволит с максимальной эффективностью применить материал курса к реальным условиям функционирования компании.
Для данной программы разработан уникальный кейс "Финансы за 15 шагов". Решение данного кейса позволит понять идеологию финансов в контексте его практического применения в реальном бизнесе.
Содержание
- Связь стратегического менеджмента и системы бюджетирования
- Основные задачи бюджетирования. Связь бюджетирования с основными целями в бизнесе.
- Какие цели необходимо задавать в системе планирования бизнеса.
- Каким образом ориентировать бюджеты на ключевые цели бизнеса.
- Бюджетирование как инструмент реализации финансовой стратегии
- Бюджетирование как часть функции финансового менеджмента.
- Модель бюджетирования и модель финансового менеджмента.
- Значимость системы бюджетирования в построении системы управления финансами в компании.
- Роль бюджетирования в учетной политике, финансовом и управленческом учете.
- Цели и задачи управленческого учета в части бюджетирования.
- Основные финансовые отчеты.
- Мониторинг текущей финансовой (бюджетной) деятельности.
- Стратегический финансовый менеджмент - управление стоимостью, капиталом и рисками в бизнесе
- Стоимостной подход к управлению компанией - так управляют лидеры бизнеса.
- Существующие альтернативные инструменты получения доходов. Исследование сценариев приумножения капитала.
- Стандарты стоимости - международные и управленческие.
- Концепция управления стоимостью предприятия - как внедрить.
- Модели и методы оценки стоимости компании. Управление капиталом собственников. Финансовые алгоритмы мотивации топ-менеджеров.
- Расчет EVA - рост или падение стоимости бизнеса. Основной показатель для стратегического планирования.
- Построение системы управления финансами на основе EVA.
- EVA - система мотивации. Другой взгляд на мотивацию топ-менеджеров в компании - "когда у всех одна общая цель".
- Анализ и диагностика текущей финансовой стратегии.
- Качественная и количественная оценка рисков - все, что финансисты обязаны знать о рисках.
- Создание эффективной группы риск-менеджеров - элемент, без которого ваш бизнес не развивает максимальной мощности.
- Инвестиционный риск - чего "боятся" деньги.
- Анализ риска и построение финансовых сценариев - высший пилотаж в стратегическом финансовом менеджменте.
- Мониторинг и анализ состояния компании с точки зрения риск-менеджмента.
- Стратегическое бюджетирование - предвидеть и управлять. Алгоритмы и процессы.
- Концепция стратегического бюджетирования.
- Основные виды бюджетов.
- Финансовое прогнозирование как основа стратегических финансов.
- Финансовая модель бюджетирования. Объекты бюджетирования.
- Контроль выполнения бюджета предприятия в связи с реализацией финансовой стратегии.
- Ошибки бюджетирования - не нужно их повторять.
- Финансовый контроль и исполнение бюджетов.
- Правильная организационная структура и функции финансовой службы при реализации бюджетирования.
- Структура и функции финансового департамента при планировании и реализации бюджетов.
- Финансовый директор. Взаимодействие генерального директора, финансового директора, главного бухгалтера и казначея в эффективном бюджетировании.
- Как эффективно автоматизировать управленческий учет и бюджетирование в компании
- Основные функции систем автоматизации, необходимые для ведения адекватного управленческого финансового учета.
- Обзор систем автоматизации бизнеса, интеграция с системами автоматизации финансового управленческого учета и бюджетирования.
- Зарубежные и российские системы.
- Обзор профилей компаний, занимающихся внедрением комплексных систем автоматизации бюджетирования.
- Основные ошибки при реализации проектов по комплексной автоматизации бизнеса.
- Бюджетирование в разрезе управленческого учета
- Процесс формирования управленческой информации, и ее трансформация для целей бюджетирования.
- Перечень задач и характеристик управленческой информации.
- Различия между управленческой и бухгалтерской отчетностью. Влияние двойственности учета на точность и сложность системы бюджетирования.
- Основные финансовые документы: Отчет и Бюджет о прибыли. Прогнозный баланс. Отчет и бюджет о движении денежных средств. Их содержание, структура и назначение.
- Адаптация для решения управленческих задач.
- Примеры рабочих форм отчетности российских компаний.
- Учет и управление отдельными статьями оборотного капитала.
- Составляющие оборотного капитала. Логика коммерческого цикла в бюджетировании.
- Учет и управление статьями оборотного капитала: денежные средства, запасы и товарные остатки, дебиторская и кредиторская задолженность в отчетах и в бюджетах.
- Удобные формы для учета и анализа.
- Контрольные точки для проверки отчетности. Куда смотреть в отчетах и в бюджетах.
- Набор взаимосвязей в отчетности для проверки полноты и точности информации.
- Основные группы бюджетных финансовых показателей. С чем сравнивать показатели.
- Нормирование бюджетных показателей.
- Источники информации для сравнения с другими компаниями.
- Нефинансовые показатели.
- Бюджетирование в элементах Сбалансированной системы показателей (BSC).
- Подготовка к реализации бюджетирования
- Бюджетирование как основная методика контроля над затратами. Точка безубыточности
- Анализ и принципы разделения затрат.
- Оценка точки безубыточности.
- Организация контроля над затратами с помощью системы бюджетирования.
- Примеры программ по снижению затрат.
- Основные технологии бюджетного управления в современной компании
- Система финансового планирования - бюджетирования.
- Задачи и назначение системы финансового планирования. Горизонты планирования.
- Основные этапы цикла планирования.
- Условия выполнимости плана и меры по устранению дефицита бюджета. Примеры реализации.
- Технология бюджетирования. Организационные моменты.
- Практическая технология постановки системы планирования движения денежных средств.
- Формирование набора бюджетов и ответственных за выполнение.
- Бюджетный регламент, распределение функций, порядок взаимодействия.
- Организация управления бюджетами.
- Построение планов развития компании. Комплексное финансовое планирование.
- Построение финансово-экономической модели развития компании.
- Перечень основных бюджетов. Их взаимосвязь в общей схеме комплексного финансового планирования.
- Модель прогноза финансового состояния компании.
- Примеры разработки планов развития некоторых компаний.
- Сбалансированная система показателей
- Основные понятия сбалансированной системы показателей.
- Определение целей и задач на год, целевые показатели.
- Формирование контрольных показателей для предприятия и подразделений.
- ССП в системе управления компанией.
Форма проведения
Содержание курса:
- Теоретический материал - 40%.
- Тренинг, решение задач - 40%.
- Практические консультаций, ответы на вопросы - 20%.