Семинар: Управление потоками денежных средств. Проблемы и решения. Семинар прошёл
Программа семинара
Подавляющее большинство предприятий испытывают трудности, связанные с тем или иным видом дефицита денежных средств. Решение этой проблемы не всегда связано с внешними обстоятельствами. Эффективное управление потоками – самый важный и привлекательный внутренний источник финансирования предприятия. Управление потоком денежных средств – ключевая функция финансового управляющего, наиболее полно характеризующая стиль и уровень его работы.
Семинар освещает основные моменты практики управления денежными потоками. В ходе семинара слушатели получат представление об управленческом учете денежных средств, составлении отчета о движении денежных средств в соответствии с требованиями МСФО, финансовом планировании.
Участие в семинаре будет способствовать получению
фундаментальных представлений об управлении потоками, освоению методов работы с денежными средствами. Занятия носят характер практикума, где слушатели примут участие в решении задач и разборе ситуаций.Для финансовых директоров, специалистов финансовой службы, руководителей и специалистов планово-экономического отдела, главных бухгалтеров, зачастую совмещающих функции вышеперечисленных управляющих.Занятия проводит:
А.К. Крюкова – к.э.н., дипломированный специалист АССА, имеющий большой опыт управления финансами на крупных московских предприятиях, эксперт BCG.
В программе:
• Учет денежных потоков для целей управления
o Понятие и виды потоков.o Потоки и ответственные за них.o Институт заявки: формат, регламент и Положение о заявке.• Классификация потоков и отчетность
o Цели и функции отчета о движении денежных средств в системе международных стандартов финансовой отчетности. Отчет о движении денежных средств как метод интерпретации отчетности.o Формирование чистых потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.o Отчеты о движении денежных средств, составленные прямым и косвенным методом.o Требования стандарта МСФО (IAS) 7 «Отчеты о движении денежных средств». Корректировки баланса и отчета о прибылях и убытках.Анализ и планирование денежных потоков
o Оборотный капитал компании и необоротные активы: анализ отчетности- Оборотный капитал в финансовой и управленческой отчетности.- Требования, предъявляемые управлением к раскрытию информации об элементах оборотного капитала во внутренней (финансовой) отчетности.- Оценка оборотных активов и обязательств. Справедливая стоимость.- Категории запасов. Учетная политика в отношении запасов. Запасы и продажи: расчет себестоимости.- Раскрытие информации о связанных с дебиторской и кредиторской задолженностью рисках.- Основные показатели уровня управления оборотным капиталом компании.- Виды необоротных активов.- Оценка состояния и эффективности использования необоротных активов.- Риски, связанные с владением необоротными активами.• Анализ и планирование денежных потоков
o Оценка и прогнозный анализ потоков. o Элементы оборотного капитала. Операционный цикл.o Расчет потребности в собственных оборотных средствах. Составление прогнозного баланса.o Оценка вариантов финансового плана. Пирамида коэффициентов.o Контроль деловой активности компании. Оценка дисфункционального поведения руководителей подразделений.o Правила выбора источников финансирования.o Кассовый план.• Организация оперативного управления денежными средствами
o Цели и задачи управления.o Основные правила, обеспечивающие эффективный контроль потоков денежных средств.o Меры преодоления временного дефицита денежных средств.• Работа с активами как основа управления потоком денежных средств. Показатели, инструменты, методы, политика
o Меры по высвобождению денежных средств, связанных в долгосрочных активах.o Управление запасами. Определение оптимального размера запаса.o Политика в отношении кредиторов. Оценка предложений контрагентов – кредиторов. o Финансовая оценка рекламных мероприятий.• Кредитная политика организации: формирование и оценка
o Источники и причины формирования дебиторской задолженности.o Прогнозирование долговых обязательств- Структура, качество и динамика дебиторской задолженности.- Дебиторская задолженность: оборачиваемость и операционный цикл.- Анализ дебиторской задолженности и прогнозирование параметров исполнения долговых обязательств.o Кредитная политика и ее составляющие.o Оценка кредитной политики. Возможности расширения объемов продаж за счет оказания товарного кредита- Оценка эффективности инвестиций в дебиторов.- Оценка риска продаж без предоплаты и немедленной оплаты.- Стимулирование за досрочную оплату счетов.Бухгалтерам – членам ИПБ – выдается Сертификат о повышении квалификации 40 часов по курсу 2.10.
Дополнительная информация по тел.: (495) 775-22-25
info@ipfs.ruwww.ipfs.ru