Семинар: Управление потоками денежных средств. Проблемы и решения. Семинар прошёл

Код 1115

Программа семинара

Подавляющее большинство предприятий испытывают трудности, связанные с тем или иным видом дефицита денежных средств. Решение этой проблемы не всегда связано с внешними обстоятельствами. Эффективное управление потоками – самый важный и привлекательный внутренний источник финансирования предприятия. Управление потоком денежных средств – ключевая функция финансового управляющего, наиболее полно характеризующая стиль и уровень его работы.

Семинар освещает основные моменты практики управления денежными потоками. В ходе семинара слушатели получат представление об управленческом учете денежных средств, составлении отчета о движении денежных средств в соответствии с требованиями МСФО, финансовом планировании.

Участие в семинаре будет способствовать получению

фундаментальных представлений об управлении потоками, освоению методов работы с денежными средствами. Занятия носят характер практикума, где слушатели примут участие в решении задач и разборе ситуаций.

Для финансовых директоров, специалистов финансовой службы, руководителей и специалистов планово-экономического отдела, главных бухгалтеров, зачастую совмещающих функции вышеперечисленных управляющих.

Занятия проводит:

А.К. Крюкова – к.э.н., дипломированный специалист АССА, имеющий большой опыт управления финансами на крупных московских предприятиях, эксперт BCG.

В программе:

• Учет денежных потоков для целей управления

o Понятие и виды потоков.

o Потоки и ответственные за них.

o Институт заявки: формат, регламент и Положение о заявке.

• Классификация потоков и отчетность

o Цели и функции отчета о движении денежных средств в системе международных стандартов финансовой отчетности. Отчет о движении денежных средств как метод интерпретации отчетности.

o Формирование чистых потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.

o Отчеты о движении денежных средств, составленные прямым и косвенным методом.

o Требования стандарта МСФО (IAS) 7 «Отчеты о движении денежных средств». Корректировки баланса и отчета о прибылях и убытках.

Анализ и планирование денежных потоков

o Оборотный капитал компании и необоротные активы: анализ отчетности

- Оборотный капитал в финансовой и управленческой отчетности.

- Требования, предъявляемые управлением к раскрытию информации об элементах оборотного капитала во внутренней (финансовой) отчетности.

- Оценка оборотных активов и обязательств. Справедливая стоимость.

- Категории запасов. Учетная политика в отношении запасов. Запасы и продажи: расчет себестоимости.

- Раскрытие информации о связанных с дебиторской и кредиторской задолженностью рисках.

- Основные показатели уровня управления оборотным капиталом компании.

- Виды необоротных активов.

- Оценка состояния и эффективности использования необоротных активов.

- Риски, связанные с владением необоротными активами.

• Анализ и планирование денежных потоков

o Оценка и прогнозный анализ потоков.

o Элементы оборотного капитала. Операционный цикл.

o Расчет потребности в собственных оборотных средствах. Составление прогнозного баланса.

o Оценка вариантов финансового плана. Пирамида коэффициентов.

o Контроль деловой активности компании. Оценка дисфункционального поведения руководителей подразделений.

o Правила выбора источников финансирования.

o Кассовый план.

• Организация оперативного управления денежными средствами

o Цели и задачи управления.

o Основные правила, обеспечивающие эффективный контроль потоков денежных средств.

o Меры преодоления временного дефицита денежных средств.

• Работа с активами как основа управления потоком денежных средств. Показатели, инструменты, методы, политика

o Меры по высвобождению денежных средств, связанных в долгосрочных активах.

o Управление запасами. Определение оптимального размера запаса.

o Политика в отношении кредиторов. Оценка предложений контрагентов – кредиторов.

o Финансовая оценка рекламных мероприятий.

• Кредитная политика организации: формирование и оценка

o Источники и причины формирования дебиторской задолженности.

o Прогнозирование долговых обязательств

- Структура, качество и динамика дебиторской задолженности.

- Дебиторская задолженность: оборачиваемость и операционный цикл.

- Анализ дебиторской задолженности и прогнозирование параметров исполнения долговых обязательств.

o Кредитная политика и ее составляющие.

o Оценка кредитной политики. Возможности расширения объемов продаж за счет оказания товарного кредита

- Оценка эффективности инвестиций в дебиторов.

- Оценка риска продаж без предоплаты и немедленной оплаты.

- Стимулирование за досрочную оплату счетов.

Бухгалтерам – членам ИПБ – выдается Сертификат о повышении квалификации 40 часов по курсу 2.10.

Дополнительная информация по тел.: (495) 775-22-25

info@ipfs.ru

www.ipfs.ru