Семинар: Налоговый учет по налогу на прибыль: семинар-практикум Семинар прошёл
Программа семинара
Программа семинара:
1-й день
1. Практика ведения налогового учёта по налогу на прибыль. Варианты организации учёта. Действительная и сомнительная помощь компьютерных бухгалтерских программ при формировании расходной базы
2. Технология организации системы налогового учёта. Специфика отрасли и производства. Отраслевые положения, инструкции и другие методические материалы. Существенные условия договора. Система документооборота
3. Порядок систематизации доходов и расходов. Условия и даты признания доходов. Порядок подтверждения расходов. Проблемные расходы. Состав расходов, необходимых для производства того или иного вида продукции (оказания услуг, выполнения работ) и порядок их отражения на предприятии. Доходы и расходы, не учитываемые в налоговой базе
2-й день
1. Налоговые регистры. Порядок формирования. Изучение схемы сбора данных, заполнения регистров на примере двух вариантов отражения налоговой базы в регистрах бухгалтерского и в регистрах налогового учёта. Анализ эффективности выбранного метода
2. Налоговые риски. Риск привлечения к ответственности за те или иные действия. Риски, связанные с формулировкой условий в договорах, оформлением первичных учётных документов, подтверждением расходов и др.
3. Учётная политика для целей налогообложения. Организационно-технические аспекты учёта. Распределение должностных обязанностей. Формы и правила заполнения налоговых регистров. Перечень прямых расходов по видам деятельности. Порядок распределения расходов по объектам или видам затрат, задействованным в нескольких видах деятельности и т. д.
4. Налоговая декларация по налогу на прибыль. Определение общей налоговой нагрузки компании на соответствующий период. Структура налоговой отчётности. Корректировка отчётности в зависимости от финансовой ситуации, времени сдачи, налогового периода. Сроки и порядок уплаты налогов
Ведущий: Киселева Ирина, аудитор, консультант по налогам
Профессиональный опыт: АКК «Аудекс», аудитор. Руководитель налоговой практики по налоговому учету Компании "Международные экономичные технологии и разработки". Главный бухгалтер коммерческих компаний. Консультационная деятельность: Имеет многолетнюю практику постановки налогового учета на дочерних предприятиях ОАО «Татнефть», ООО «Татнефтеотдача», «Башкирэнерго», ЗАО «Эдельвейс», «Челябинский водоканал», «Ногинский водоканал», ООО «Строймажор» и т.д. С 2003 г. - профессиональный бизнес-тренер, консультант по налогам.