Семинар: Спецкурс для финансовых директоров Семинар прошёл

Код 17010

Программа семинара

Курсы повышения квалификации финансовых директоров позволят Вам получить теоретические знания и практические навыки в области финансового управления предприятием, которые станут залогом успеха и процветания.

В рамках курса у слушателей будет сформирована целостная картина понимания корпоративного управления финансами - бюджетирования, управленческого учета, контроля, что позволит:

  • правильно составлять и интерпретировать финансовую отчетность,

  • проводить эффективную диагностику (анализ) деятельности компании, позволяющую своевременно оповещать о негативных тенденциях и результатах,

  • организовать эффективное взаимодействие и управление финансовой службой компании,

  • правильно сформулировать информационные требования к системе управленческого учета, что является основой для его успешного внедрения,

  • обеспечить необходимость и достаточность информации для принятия правильных управленческих решений,

  • понять, что и как надо делать, для того чтобы внедрить систему эффективного бюджетирования и контроля в бизнесе.

Слушатели курса приобретут навыки:

  • работы с управленческим балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках,

  • оценки деятельности компании по основным финансовым отчетам и показателям,

  • использования отчетных документов для принятия ключевых решений в бизнесе,

  • постановки задач своим финансовым службам и контроля их выполнения,

  • работы в системе бюджетного управления компанией (СБУ) и знания методологии и технологии разработки бюджетов,

  • разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании,

  • реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели и отчеты,

  • реализации контроля эффективности менеджмента и всех видов рисков в бизнесе.

Программа курса:

1-й день

  1. Управление финансовой службой

    • Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании

    • Цели и задачи эффективного управления финансами

    • Организационная структура финансовой службы

    • Руководство: власть, лидерство, компетенции, мотивация, личное влияние

    • Функции и задачи финансовой службы

    • Формирование эффективной финансовой службы

    • Взаимодействие и управление службой бухгалтерского учета

    • Взаимодействие с другими службами и руководителями

    • Финансирование компании, привлечение кредитов, работа с банками

    • Методическая деятельность финансовой службы

    • Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы

    • Типичные трудности и проблемы финансовых служб

    • Цели бизнеса: владельцев, управляющих и сотрудников

    • Модель управления компанией через стоимость бизнеса

    • Управление стоимостью компании: оценка и инструменты

  2. Квалифицированная информационная поддержка ТОП-менеджеров на базе «директорской» версии финансовых отчетов

    • Финансовый и генеральный директор – взаимодействие и поддержка

    • Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе

    • Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов

    • Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности

    • Правильная автоматизация учета и управления в компании

  3. Лучшая современная практика управления финансами компании

    • Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента

    • Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии

    • Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании

    • Методическая работа финансового директора

    • Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления

    • Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования

    • Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита

    • Роль финансового директора в управлении рисками в компании

2-й день

  1. Управленческий учет и бюджетирование

    • Какие задачи и как должен решать управленческий учет

    • Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании

    • Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации

    • Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты

    • Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний

    • 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский

    • Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета

    • Учетная политика в управленческом учете

    • Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут

    • Выбор показателей для разработки стратегических целей

    • 5 главных целей бюджетирования и их приоритеты

    • Финансовое прогнозирование и планирование

    • Сценарный анализ будущего компании

    • Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты

    • Типология и взаимосвязь бюджетов в компании

    • Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования

    • Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы

  2. Управление денежными потоками, затратами и капиталом компании

    • Шаблоны и дизайн типовых финансовых отчетов

    • Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств

    • Принципы эффективного управления денежными потоками

    • Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах

    • Бюджетный классификатор – его назначение, содержание и разработка

    • Принципы эффективного управления затратами

    • Классификация и структура затрат, методы калькулирования затрат

    • Ошибки в расчете затрат и связанные с ними ошибки в ценообразовании

    • Методики анализа и оптимизации затрат

    • Рекомендации консультантов по управлению и контролю затрат

    • Связь управления затратами с управлением денежными потоками

    • Рыночная и финансовая устойчивость компании как одна из целей менеджмента

    • Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе

    • Построение управленческого баланса

    • Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса

    • Принципы эффективного управления товарными запасами

    • Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью

    • Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью

    • Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании

    • Принципы эффективного управления заемным капиталом

    • «Эффект финансового рычага» – формулы, анализ, моделирование

  3. Лучшая современная практика управления финансами компании (продолжение)

  4. Анализ, аудит и диагностика бизнеса

    • Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса

    • Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса

    • Виды финансового анализа и аудита в мировой практике

    • Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа

    • Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании

    • Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте

    • Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП)

    • Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов

    • Анализ и расчет стоимости бизнеса

    • Международная практика финансового анализа и управленческого аудита

    • Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит)

    • Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена

  5. Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании

    • Внутренний контроль: координация + навигация + информация

    • Управленческий контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга

    • Правильная модель Внутреннего и Финансового Контроля

    • Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля

    • Финансовый контроль и исполнение бюджетов

    • Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе

    • Матрица контроллинга в компании - взаимодействие подразделений

    • Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса

    • Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля

    • Философия и методология современного риск-менеджмента

    • Международные стандарты управления рисками

    • Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее

    • Технология эффективного риск-менеджмента - просто о сложном

    • Определение факторов (причин) риска и возможных последствий

    • Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков

    • Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента

    • Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса

    • Мониторинг и контроль рисков

    • Практические советы консультантов по управлению рисками

    • Создание эффективной команды по управлению рисками

    • Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров

  6. Карьера финансиста

    • Необходимая квалификация и образование для финансового директора

    • Необходимый опыт, навыки и способности для финансового директора

    • Необходимые личные и психологические черты для финансового директора

    • Основные задачи, которые должен уметь решать финансовый директор

    • Управление рабочим временем. Техники управления стрессом

    • Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором

    • Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях

    • Переход в финансовый менеджмент из других областей

    • Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом

    • Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России

3-й и 4-й дни

  1. Методика построения рациональной финансовой и организационной холдинговой структуры

    • Модель «идеального» холдинга. Ее сопоставимость с реальностью в условиях банковского кризиса. Практические рекомендации

    • Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании

    • Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков между участниками холдинга: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др.

    • Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок

  2. Анализ и риски схем по оптимизации расчетов и финансирования в условиях кризиса

    • Безденежные расчеты: зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения

    • Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога

    • Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации

  3. Анализ и риски схем по оптимизации налогов

    • Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их правовой анализ. Арбитражная практика

    • Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)

    • Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика и др.)

    • Убытки при присоединении и слиянии компаний

    • Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль

  4. Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика

    • Оптимизация НДС при реализации. Особый переход права собственности. Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»

    • Оптимизация НДС при получении предоплаты, заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров

    • Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»)

  5. Налоговые и юридические риски выплаты «серой» заработной платы. Схемы и методы ее легализации

    • Основные изменения законодательства в свете контроля за легализацией заработных плат. Практика прохождения успешных трудовых проверок

    • Анализ схем: регрессивные ставки ЕСН и пенсионных взносов, аутсорсинг персонала, компенсации, дивидендная схема, «золотые парашюты», применение договоров подряда, индивидуальных предпринимателей и др. Арбитражная практика

  6. Принципы налогового планирования использования основных средств

    • Управление стоимостью имущества посредством переоценки

    • Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»

    • Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг

    • ПИФ как инструмент контроля за недвижимостью

  7. Анализ применения фирм на УСН и ЕНВД в 2010 году

  8. Анализ применения оффшоров в условиях банковского кризиса. Границы использования международных структур

  9. Показатели и рассчет эффективности налогового планирования

  10. Налоговое планирование и получение необоснованной налоговой выгоды в свете последних изменений законодательства

    • Деловая цель

    • Реальность сделки

    • Контрагенты

    • Взаимозависимость

    • Соответствие рыночной цене

  11. Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел

    • ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов

5-й день

Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом

  • Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом

  • Внутренняя и внешняя среда бизнеса: основные взаимосвязи и переменные

  • Жизненные циклы компаний

  • Типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках

  • Управление дивидендной политикой

  • Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании

  • Контроль как завершающая стадия цикла управления

Перечень практических задач (кейсов)

  • Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса

  • Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании

  • Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса

  • Кейс. Диагностика системы бюджетирования, управленческого учета и контроля в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций

  • Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных отчетов (ОДДС, ОДР, Баланс)

  • Кейс. Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании

  • Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям

  • Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и периодам отчетности

  • Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя

  • Кейс. Тест на склонность к риску руководителя

Автор и ведущий - Серов Михаил Алексеевич:

Управляющий директор и партнер компании Management Consulting Partners Group, (консультант по стратегическому менеджменту).

Входит в "ТОР 10" лучших бизнес-тренеров России (по версии журнала "Маркетинг Менеджмент").

Заместитель директора программы МВА «Стратегический и инновационный менеджмент» Государственного университета управления.

Преподаватель по программе МВА Государственного университета управления.

Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Банковское дело», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией».

Обучает топ-менеджмент компаний «Евросеть», «Миэль» и др.

Спецкурс проводится в партнерстве с Бизнес-школой SRC.