Семинар: Финансовый анализ и аудит деятельности компании Семинар прошёл
Код 20128
О чём семинар?
Методика и инструменты финансового анализа, предлагаемые к изучению в рамках обучения, помогут слушателям добиться управляемости и контроля по основным финансовым аспектам деятельности компании. На семинаре, который представляется в Москве Бизнес-школой SRC, авторы расскажут о международной практике финансового анализа и управленческого аудита, а также научат анализировать ликвидность, платежеспособность, рентабельность, кредитоспособность и финансовую устойчивость компании.
Для кого семинар?
Предприниматели, владельцы, акционеры, генеральные, исполнительные и финансовые директора, руководители и сотрудники служб финансового контроля, директора по развитию и управляющие проектами, директора регионально-распределенных компаний, руководители финансовых служб, подразделений стратегического планирования и анализа.
Программа семинара
Профессиональное управление финансами современной компании невозможно без анализа ее финансового состояния. Его основная задача – помочь руководителям принимать взвешенные и обоснованные деловые решения.
Важнейшими элементами финансового анализа, без которых принятие таких решений невозможно, являются оценка стоимости (ценности) компании, интерпретация (объяснение) результатов анализа, разработка рекомендаций для принятия управленческих, в том числе стратегических решений, обработка результатов финансового анализа для генерального директора.
Разумеется, все эти действия становятся возможны после анализа платежеспособности и ликвидности, оценки уровня сохранности, приращения капитала и долгосрочной платежеспособности, а также анализа оборачиваемости капитала, движения денежных потоков и финансовых результатов деятельности предприятия.
Методика и инструменты финансового анализа, предлагаемые к изучению в рамках обучения, помогут слушателям добиться управляемости и контроля по основным финансовым аспектам деятельности компании. На семинаре, который представляется в Москве Бизнес-школой SRC, авторы расскажут о международной практике финансового анализа и управленческого аудита, а также научат анализировать ликвидность, платежеспособность, рентабельность, кредитоспособность и финансовую устойчивость компании.
Цель семинара:
Обеспечение слушателей инструментами проведения качественного финансового анализа и диагностики компании.Преимущества данного семинара:
- исключительно практическая направленность,
- соответствие лучшей международной практике в области финансового анализа и аудита,
- тренинг во время семинара на реальных данных реальных российских компаний,
- выработка навыков быстрого (интуитивного) финансового анализа,
- семинар ведут профессиональные бизнес-консультанты, имеющие большой опыт реального управления и оптимизации различными видами бизнеса,
- весь предлагаемый на семинаре материал многократно применялся в управлении реальным бизнесом.
Программа Семинара:
1. Финансовый анализ: основные моменты
- Цикл управления организацией и финансовый анализ. Определения.
- Место финансового анализа в архитектуре финансового менеджмента.
- Оценка успешности компании через результаты финансового анализа.
- Оценка финансовой стратегии через два финансовых коэффициента.
- Место финансового анализа в общей структуре управленческого учета.
- Форма отчета по результатам финансового анализа.
- Взаимодействие финансовой службы с владельцами и топ-менеджментом компании по результатам финансового анализа.
- Место финансовых аналитиков в организационной структуре финансовой службы. Обсуждение возможных вариантов.
- Три уровня квалификации финансового аналитика: посчитать коэффициенты, интерпретировать полученные результаты, подготовить рекомендации для принятия управленческих решений.
- Пять уровней квалификации менеджера.
- Цели и задачи финансового анализа: диагностика финансового состояния в прошлом и в будущем и разработка корректирующих мероприятий.
- Основные этапы процесса финансового анализа: определение источников информации (1С), оценка достоверности данных, выбор периода для анализа, получение данных, очистка данных, расчет финансовых коэффициентов и показателей (финансовый анализ), подготовка отчета с интерпретацией результатов и рекомендациями для принятия управленческих, в том числе стратегических, решений.
- Пример по выбору источников данных: оценка дистанции между бухгалтерской и управленческой финансовой отчетностью.
- Выбор финансовых коэффициентов и показателей в зависимости от масштаба и вида бизнеса: 10 для оценки успешности компании, 45 для точной оценки финансового состояния, 135 для полного анализа.
- Выбор версии того или иного показателя из 3-12 вариантов.
- Выбор индикаторов для оценки эффективности капитала.
- Разработка Положения о проведении финансового анализа в компании.
- Интерпретация результатов финансового анализа через стратегию бизнеса: типовые стратегические позиции компании на конкурентном рынке, оценка жизненного цикла компании через оценку стоимости бизнеса в динамике.
- Динамика обучения финансовых директоров и специалистов в соответствие с диапазоном ближайшего развития.
Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
Кейс: Расчет стоимости бизнеса на основании международных стандартов.
Кейс: Расчет стоимости известной компании на основе реальной отчетности.
Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании.
2. Управленческий учет, анализ и аудит в компании на основании лучшей международной практики
- Смысл и назначение финансового анализа и аудита. Отличие от бухгалтерского аудита.
- Цели финансового анализа и аудита для разных компаний.
- Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса.
- Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса.
- 5 видов финансового анализа в мировой практике.
- 4 формы проведения финансового анализа в компании. Связь с целями компании и менеджментом.
- Что мешает российским финансистам эффективно анализировать свой бизнес.
- Особо важные функции финансовой службы.
- Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI).
- Принципы отбора показателей для планирования и диагностики бизнеса.
- Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля».
- «Жизненная сила» компании – ликвидность, рентабельность, платежеспособность.
- 10 важнейших принципов эффективного управления финансами.
- Управленческий учет – «информация для правильных решений».
- 8 признаков эффективного управленческого учета.
- Управленческий учет – как его понимают и используют финансисты лучших компаний.
- Какие задачи и как должен решать управленческий учет.
- 9 уровней развития управленческого учета.
- Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.
- Полный регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы.
- Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
- 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский.
- Что такое «визуализация» отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов.
- Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета.
- Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета.
3. Анализ денежных потоков, доходов, расходов, активов и обязательств компании
- Структура, построение и анализ Отчета о Движении Денежных Средств.
- Структура, построение и анализ Отчета о Доходах и Расходах.
- Анализ структуры и динамики затрат. Анализ операционного рычага и операционного риска.
- Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек.
- 7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса.
- Анализ рыночной и финансовой устойчивости компании.
- Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе.
- Построение управленческого баланса. 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского.
- Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса.
- Анализ эффективности управления товарными запасами.
- Анализ эффективности управления дебиторской задолженностью.
- Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью.
- Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании.
- Главное уравнение эффективного бизнеса (формула финансовой стратегии).
- Анализ эффективности управления заемным капиталом.
- Анализ финансового рычага и финансового риска – формулы, анализ, моделирование.
- Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала.
- Структура и технология качественного финансового анализа результатов и параметров бизнеса.
- Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании.
- Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте. Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП). Критерии диагностики оптимальности рассчитанных коэффициентов.
- Анализ и расчет стоимости бизнеса.
- Анализ доходности капитала компании и анализ рисков бизнеса.
- Международная практика финансового анализа и управленческого аудита.
4. Использование результатов финансового анализа и аудита для увеличения эффективности работы компании в текущем и долгосрочном периоде
- Финансовый анализ как система контроля качества всего процесса управления бизнесом.
- Возникновение "неизлечимых" проблем в бизнесе как следствие игнорирования результатов работы аналитиков, аудиторов и бизнес-консультантов.
- Эволюция методов финансового анализа - стратегические показатели эффективности деятельности предприятия (ROA, ROI, ROE, EBITDA, EVA, VBM).
- Сценарный стратегический и инвестиционный анализ как диагностика долгосрочных финансовых результатов и возможных последствий для бизнеса.
- Анализ качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит).
- Анализ качества управленческого учета и бюджетирования в компании.
- Анализ качества системы контроллинга в компании.
- Финансовый SWOT анализ (внутренний и внешний).
- Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена.
- Секреты эффективного финансового анализа и аудита компании (чего не знают топ-менеджеры).
- "План-фактный" анализ исполнения всех видов бюджетов в компании.
- Проблемы и методы автоматизации процесса сбора, анализа и контроля финансовой информации.
Перечень практических задач (кейсов)
- Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
- Кейс: Расчет стоимости бизнеса на основании международных стандартов.
- Кейс: Расчет стоимости известной компании на основе реальной отчетности.
- Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании.
- Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса.
- Кейс. Диагностика системы управления финансами компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.
- Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс).
- Кейс. Анализ управленческого баланса компании.
- Кейс. Анализ баланса по 4-м уравнениям ликвидности.
- Кейс. Определение класса кредитоспособности компании.
- Кейс. Расчет коэффициента Альтмана.
- Кейс. Полный финансовый анализ и аудит компании.
- Кейс. Диагностика компании по матрице финансовых стратегий.
- Кейс. Расчет реальной стоимости бизнеса/компании.
- Кейс. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них.
- Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя.