Семинар: Курс по внутреннему и финансовому контролю Семинар прошёл
Код 20156
О чём семинар?
Многие руководители компаний и их различных подразделений обращаются к финансовым аспектам бизнеса только тогда, когда возникает кризис. Между тем, без грамотного контроля финансовой деятельности достичь успеха в любом бизнесе практически невозможно. Данный курс посвящен изучению ключевых моментов контроля в финансовом менеджменте, а также тем аналитическим инструментам, которые позволяют эффективно оценивать финансовое состояние компании, планировать финансовые потоки, принимать правильные решения и - как результат - вести успешный и доходный бизнес. Полученные знания будут закреплены на решении практических примеров (кейсов) и в деловых играх.Основа эффективного финансового контроля в компании - управленческий финансовый учет - является основой для обеспечения руководителей предприятия оперативной информацией о результатах деятельности по всем направлениям. Работа по управлению продажами, клиентами, запасами, затратами, денежными средствами, заключением сделок и оценкой деятельности подразделений неэффективна без четко построенного, оперативного и детализированного управленческого учета.Отличительные особенности курса:* краткое и ясное изложение практического материала,* большое количество решаемых задач, практических упражнений, кейсов, что позволяет участникам быстро освоить предлагаемые методики и при решении практических примеров рассмотреть наиболее сложные вопросы управленческого учета и бюджетирования,* мини-консультации в рамках курса: слушатели получают ответы на их самые сложные и практические вопросы из области управления реальным бизнесом,* весь материал и практические задачи подготовлены на основе реальных консалтинговых проектов, в которых участвовали авторы курса,* передаваемые методики по качеству, эффективности и технологии использования не имеют аналогов в России.
Для кого семинар?
Генеральные и финансовые директора, руководители и сотрудники финансовых служб и служб контроля.
Программа семинара
Тема №1. Роль и место системы финансового контроля в компании
- Контроль в цикле базовых функций менеджмента.
- Место финансового контроля в архитектуре финансового менеджмента.
- Два основных направления финансового контроля: контроль сохранности и контроль эффективности (успешности).
- Контроль успешности компании через результаты финансового анализа.
- Контроль финансовой стратегии через два финансовых коэффициента.
- Контроль бизнеса через KPI (ключевые показатели эффективности).
- Эффективность финансового контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
- Цели бизнеса и методика контроля их достижения, стратегический уровень контроля.
- Классификация, виды, и элементы внутреннего финансового контроля в компании.
- Три уровня квалификации финансового контролера.
- Организационная структура финансовой службы, необходимая для организации системы эффективного внутреннего финансового контроля.
- Этапы становления службы финансового контроля.
- Принятие управленческих решений по результатам контрольных мероприятий.
- Основные финансовые отчеты для контроля эффективности бизнеса.
- Концепция контроля бизнеса через стоимость компании.
- Перечень требований к эффективной системе финансового контроля.
- Основные трудности при внедрении системы финансового контроля и пути их преодоления.
- Цена ошибки в построении системы финансового контроля.
- Владельческий контроль: подходы и методы.
- Возможные последствия недостаточного финансового контроля в компании.
- Возможные последствия чрезмерного бюрократизма в вопросах финансового контроля в компании.
- Взаимодействие служб контроля с другими подразделениями и с Советом Директоров компании.
Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
Кейс. Разработка последовательности шагов по внедрению внутреннего и финансового контроля в компании.
Кейс: Оценка генеральным директором финансового контролера при приеме контролера на работу.
Тема №2. Современная модель внутреннего и финансового контроля. Международная бизнес-практик организации системы финансового контроля
- Функции и задачи финансового контроля, связь функций контроля с финансовым менеджментом.
- Три главных элемента управления корпоративными финансами: анализ эффективности, контроль и аудит, финансовые операции.
- Какими показателями оценивают бизнес российские и международные компании.
- Стоимость компании самый главный показатель для контроля.
- Пять слагаемых финансовой устойчивости бизнеса. Как их контролировать.
- Контроль ключевых факторов риска в бизнесе.
- Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля.
- Внутренний бизнес-контроль: Координация + Навигация + Информация.
- Процессно-функциональная многоуровневая матрица контроллинга в современном бизнесе.
- Состав управленческой отчетности, который необходимо использовать в целях контроля.
- Контроль и управление информационными потоками в рамках управленческого учета.
- Бухгалтерский и управленческий учет в компании: как правильно построить взаимодействие.
Правильная модель Внутреннего и Финансового Контроля
Тема №3. Составные части бизнес-процесса финансового контроля
- Структура, шаблон и анализ Отчета о Движении Денежных Средств (ОДДС).
- Причины возникновения дефицита денежных средств в компании и пути его устранения.
- Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе.
- Структура, шаблон и анализ Отчета о Доходах и Расходах (ОДР).
- Методики анализа и оптимизации затрат. Рекомендации аудиторов и консультантов по управлению и контролю затрат.
- Стратегический контроль направлений деятельности, проектов, инвестиций и издержек.
- Управленческий баланс – главный инвестиционный отчет в компании.
- Контроль товарных запасов и дебиторской задолженности.
- Управление имуществом компании, справедливая стоимость.
- Сколько стоит капитал, контроль эффективности его использования.
- Финансовый анализ и аудит – важный инструмент внутреннего контроля.
- Контроль финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности.
Контроль денежных потоков
Контроль доходов и расходов
Контроль имущества и обязательств
Тема №4. Методы и рекомендации по внедрению системы внутреннего контроля в компании
- Система бюджетного управления компанией как инструмент стратегического контроля над бизнесом.
- Контроль бюджетных регламентов и участвующих подразделений.
- Финансовый контроль и финансовая структура компании. Контроль и исполнение бюджетов по схеме ЦФО и/или ЦФУ.
- Этапы внедрения внутреннего и финансового контроля.
- Тестирование системы внутреннего контроля.
Тема №5. Риск-менеджмент как наиболее современный инструментарий контроля бизнеса
- Анализ и контроль всех видов рисков в бизнесе.
- Методы диагностики и управления рисками.
- Определение стратегии управления рисками.
- Совет Директоров и риск менеджмент.
Перечень практических заданий:
- Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
- Кейс. Разработка последовательности шагов по внедрению внутреннего и финансового контроля в компании.
- Кейс. Оценка генеральным директором финансового контролера при приеме контролера на работу.
- Кейс. Выбор финансовых показателей для анализа и контроля бизнеса.
- Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям.
- Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и периодам отчетности.
- Кейс. Диагностика системы внутреннего контроля в компании по методике, разработанной на основе международной практики и рекомендаций аудиторов.
- Кейс. Внутренний финансовый аудит компании – предвидеть и управлять.
- Кейс. Риски российских компаний и методы защиты от них.
- Тест. Тип личности эффективного руководителя (сотрудника) службы контроля в компании.
Для самостоятельного изучения приводится дополнительный материал по теме: Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля.
- COSO и «Интегрированная концепция внутреннего контроля» (1992).
- Базельский Комитет и «Концепция управления рисками предприятия» (Enterprise Risk Management Framework, 2001).
- Принципы и содержание закона Сарбейнса-Оксли (Sarbanes-Oxley).
- Применение международной бизнес-практики внутреннего контроля в российском бизнесе.
- Мотивы и проблемы внедрения внутреннего контроля владельцами и директорами компаний.