Семинар: Бюджетное планирование и актуальные методы анализа исполнения бюджетов компании (организации) Семинар прошёл

Код 21853


Для кого семинар?

Менеджеры среднего и высшего звена, задействованные в процессах бюджетирования деятельности компании

Программа семинара

Цель тренинга – формирование у участников комплекса теоретических знаний и практических навыков, применяемых для составления и защиты бюджетов компании.

Вы узнаете:

- что входит в понятие «финансовая модель компании»;

- какие виды бюджетов используются для планирования будущей деятельности компании;

- как осуществляется бюджетное планирование компании;

- какова взаимосвязь между бюджетами ЦФО компании;

- актуальные методы анализа исполнения бюджетов компании.

Вы научитесь:

- составлять и анализировать финансовую структуру компании;

- составлять бюджет компании на будущие периоды;

- проводить анализ реализации бюджета;

- определять ключевые показатели эффективности (KPI) процесса бюджетирования;

- подготовить материалы для защиты бюджета ЦФО.

1. Финансовая модель компании.

- Организационная структура компании.

- Финансовая структура компании.

- Бюджетная структура компании.

Практические задания: составить и проанализировать организационную, финансовую и бюджетную структуру компании.

2. Введение в бюджетирование.

- Понятие и виды бюджетов.

- Взаимосвязь стратегического и оперативного планирования.

- Схема составления основного бюджета.

Практические задания: проанализировать схему составления основного бюджета компании.

3. Бюджетное планирование.

- Источники информации.

- Методы прогнозирования.

- Учет макро- и микроэкономических условий.

- Определение ключевых показателей эффективности (KPI) процесса бюджетирования.

Практические задания: выбрать источники информации для составления бюджета. Проанализировать внешние и внутренние ограничения для составления бюджета компании. Определить KPI, применяемые в целях исполнения бюджета.

4. Планирование денежного потока и прибыли компании.

- Прогнозирование доходов компании.

- Планирование расходов компании.

- Планирование денежного потока компании.

- Составление плановых бюджетов компании: бюджета движения денежных средств (БДДС), бюджета доходов и расходов (БДР), прогнозного баланса (ПБ).

Практические задания: составить бюджеты компании: БДДС, БДДР, ПБ.

5. Анализ исполнения бюджета.

- Выбор показателей для анализа.

- Способы сравнения.

- Вертикальный и горизонтальный анализ.

- Анализ рентабельности компании по методу DuPont.

- Факторный анализ.

- Маржинальный анализ.

Практические задания: проанализировать результаты деятельности компании, используя структурный, горизонтальный, факторный и маржинальный системы анализа. Подготовить материалы для защиты бюджета компании.

6. Правовые вопросы финансово-хозяйственной деятельности компаний (организаций).