Семинар: Бюджетное планирование и актуальные методы анализа исполнения бюджетов компании (организации) Семинар прошёл
Для кого семинар?
Программа семинара
Цель тренинга – формирование у участников комплекса теоретических знаний и практических навыков, применяемых для составления и защиты бюджетов компании.
Вы узнаете:
- что входит в понятие «финансовая модель компании»;- какие виды бюджетов используются для планирования будущей деятельности компании;- как осуществляется бюджетное планирование компании;- какова взаимосвязь между бюджетами ЦФО компании;- актуальные методы анализа исполнения бюджетов компании.Вы научитесь:
- составлять и анализировать финансовую структуру компании;- составлять бюджет компании на будущие периоды;- проводить анализ реализации бюджета;- определять ключевые показатели эффективности (KPI) процесса бюджетирования;- подготовить материалы для защиты бюджета ЦФО.1. Финансовая модель компании.
- Организационная структура компании.- Финансовая структура компании.- Бюджетная структура компании.Практические задания: составить и проанализировать организационную, финансовую и бюджетную структуру компании.
2. Введение в бюджетирование.
- Понятие и виды бюджетов.- Взаимосвязь стратегического и оперативного планирования.- Схема составления основного бюджета.Практические задания: проанализировать схему составления основного бюджета компании.
3. Бюджетное планирование.
- Источники информации.- Методы прогнозирования.- Учет макро- и микроэкономических условий.- Определение ключевых показателей эффективности (KPI) процесса бюджетирования.Практические задания: выбрать источники информации для составления бюджета. Проанализировать внешние и внутренние ограничения для составления бюджета компании. Определить KPI, применяемые в целях исполнения бюджета.
4. Планирование денежного потока и прибыли компании.
- Прогнозирование доходов компании.- Планирование расходов компании.- Планирование денежного потока компании.- Составление плановых бюджетов компании: бюджета движения денежных средств (БДДС), бюджета доходов и расходов (БДР), прогнозного баланса (ПБ).Практические задания: составить бюджеты компании: БДДС, БДДР, ПБ.
5. Анализ исполнения бюджета.
- Выбор показателей для анализа.- Способы сравнения.- Вертикальный и горизонтальный анализ.- Анализ рентабельности компании по методу DuPont.- Факторный анализ.- Маржинальный анализ.Практические задания: проанализировать результаты деятельности компании, используя структурный, горизонтальный, факторный и маржинальный системы анализа. Подготовить материалы для защиты бюджета компании.
6. Правовые вопросы финансово-хозяйственной деятельности компаний (организаций).