Семинар: Фатка: что сделано и что делать? Семинар прошёл

Код 22875


О чём семинар?

10.00-12.30C 2013 года иностранные финансовые учреждения должны заключить соглашения с американским налоговым ведомством IRS с целью выявления счетов американских налогоплательщиков и информирования о них налогового ведомства США. Невыполнение этого требования грозит иностранным финансовым учреждениям санкциями в виде удержания 30% сумм от доходов, полученных на территории США.Цель обучения: рассказать о требованиях ФАТКА, описать процедуры заключения соглашения и порядок выявления американских налоговых резидентов.

Для кого семинар?

Семинар ориентирован на работников кредитных и финансовых учреждений, которые отвечают за работу с клиентами, расчёты в иностранной валюте, службу Комплаенс, систему внутреннего контроля и налоговые расчёты.

Программа семинара

  1. Причины принятия закона.

  2. Требования ФАТКА.

  3. Анализ графика поэтапного вступления в силу элементов закона.

  4. Место ФАТКА в российской финансовой системе – подход правительства.

  5. Ожидаемые юридические проблемы и идеи их решения.

  6. Действия финансовых учреждений России по отношению к ФАТКА:

  • Стратегия – участвовать или нет, как минимизировать потери (включая реорганизацию)

    • анализ клиентского портфеля

    • определение масштабов влияния

    • принятие решения/ подписание договора с IRS

  • Участвовать - оценка масштаба изменений и планирование

    • анализ продуктового портфеля

    • сбор информации и анализ

    • планирование и разработка проекта

  • Подробный проект и его реализация

    • разработка ФАТКА процессов, процедур, политик

    • проведение тренингов/ обучение персонала

    • система контролей исполнения требований ФАТКА

  • Контроль и координация реализации, обеспечение встраивания ФАТКА процессов

    • оценка эффективности и корректности исполнения ФАТКА процессов (идентификация американских персон; полнота и корректность выявления платежей, подлежащих удержанию; отчетность в IRS)