Семинар: Мастер-класс для главных бухгалтеров по ндс и налогу на прибыль Семинар прошёл

Код 393

Программа семинара

В программе мастер-класса:

  • Как использовать письменные разъяснения налоговых (финансовых) органов после 1 января 2007 г.
  • Новое в уплате авансовых платежей (что изменится в начислении пеней, можно ли оштрафовать за несвоевременную уплату (неуплату) авансовых платежей).
  • Определение момента, когда обязанности по уплате налога считаются исполненными.

    Проведение сверки расчетов и процедура ее проведения. Как зачесть переплату в счет уплаты налога.
  • Новое в порядке исчисления налога на прибыль.
  • Типичные ошибки при исчислении налога на прибыль и заполнении налоговой декларации.
  • Изменения и дополнения в учете отдельных видов доходов и расходов.
  • Изменения в учете внереализационных доходов (ст. 250 НК РФ).
  • Изменения в учете доходов, не учитываемых при исчислении налога на прибыль (ст. 251 НК РФ).
  • Изменения в учете материальных расходов (ст. 254 НК РФ).
  • Поправки по расходам на оплату труда (ст. 255 НК РФ).
  • Новые правила учета расходов на НИОКР (ст. 262 НК РФ).
  • Изменения в составе прочих расходов (ст. 264 НК РФ).Изменения в учете внереализационных расходов (ст. 265 НК РФ).
  • Дополнения по учету резервов (ст. 266, 267.1 НК РФ).
  • Новое в учете товаров и имущественных прав (ст. 268, 320 НК РФ).
  • Изменения в учете долговых обязательств (ст. 269 НК РФ).
  • Новое в порядке признания расходов (ст. 272 НК РФ).
  • Изменения по учету доходов и расходов для простого товарищества (ст. 273 НК РФ).
  • Изменения в порядке оценки имущества, передаваемого в качестве вклада в уставный капитал (ст. 277 НК РФ).
  • Новые правила переноса убытков на будущее (ст. 283 НК РФ).
  • Изменения в порядке уплаты налога на прибыль организациями, имеющими обособленные подразделения (ст. 288 НК РФ).
  • Новый порядок учета прямых расходов и оценки остатков НЗП (ст. 318, 319 НК РФ).
  • Новое в порядке исчисления и уплаты НДС в 2007 году.
  • Изменения момента определения налоговой базы. Вопросы исчисления НДС в переходный период 2006 – 2007 годы.
  • Особенности определения налоговой базы по НДС:

    - при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд и выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления;

    - при получении дохода на основе договоров поручения, комиссии, агентских договоров;

    - по операциям, совершаемым в рамках договоров финансирования под уступку денежного требования.
  • Документы, подтверждающие право на вычеты.
  • Исчисление НДС при получении и возврате авансов.
  • Новое в определении места реализации при осуществлении работ, услуг.
  • Изменения в порядке принятия налоговых вычетов: по основным средствам, суммам НДС, предъявленным подрядными организациями при проведении ими капитального строительства, сборке (монтаже) основных средств.
  • Требования к ведению счетов – фактур, книг продаж и книг покупок с учетом изменений 2006 г.
  • Исчисление и уплата НДС в различных хозяйственных ситуациях:

    - при осуществлении капитального строительства;

    - при приобретении и реализации основных средств;

    - по командировочным расходам и др.
  • Требования к ведению раздельного учета операций, облагаемых и не облагаемых НДС.Хозяйственные ситуации требующие восстановления ранее зачтенных сумм НДС.
  • НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
  • Обзор практики рассмотрения спорных вопросов.
  • Уплата НДС при получении неустоек, при осуществлении совместной деятельности и т.п.Общие у
  • словия применения налоговых вычетов (момент возникновения, комплект подтверждающих документов и др.)
  • Споры, связанные с применением счетов-фактур (исправление ошибок в счетах-фактурах, наличие всех реквизитов, зависимость вычета от момента получения счетов-фактур, подача уточненных деклараций в связи с исправлениями счетов фактур, замена счетов-фактур, ведение книг покупок, книг продаж).

    Ведущая первого дня - Антошина Ольга Александровна - к.э.н., преподаватель Учебно-методического центра при Федеральной налоговой службе, доцент Всероссийской государственной налоговой Академии, практикующий аудитор, налоговый консультант и аттестованный преподаватель ИПБ России, автор ряда публикаций и учебно-методических пособий.

    Ведущий второго дня - Скапeнкep Михаил Юлиевич - к.э.н., эксперт по НДС, аттестованный аудитор, преподаватель Центра переподготовки бухгалтеров и аудиторов.

    Расписание мастер-класса.

    17 октября 2007 г.

    9:30-10:00 Регистрация участников.

    17-18 октября 2007 г.

    10:00-11:30 Занятия в мастер-классе.

    11:30-12:00 Перерыв на кофе.

    12:00-13:30 Занятия в мастер-классе.

    13:30-14:30 Перерыв на обед.

    14:30-16:00 Занятия в мастер-классе.

    16:00-16:30 Перерыв на кофе.

    16:30-18:00 Занятия в мастер-классе.

    18:00 Окончание занятий.