Программа курса
Тема 1. Инфраструктура рынка ценных бумаг. Коллективные инвестиции. Роль и место специализированного депозитария. Особенности работы специализированного депозитария
Понятие инфраструктуры рынка ценных бумагКоллективные инвестицииВзаимодействие участников фондового рынкаЗадачи специализированного депозитарияНаправления деятельности специализированного депозитария
Тема 2. Лицензирование специализированного депозитария. Квалификационные требования к специалистам специализированного депозитария
Лицензионные требования и условия при осуществлении деятельности специализированного депозитарияОсновные виды нарушений лицензионных требований и условийТребования к документам, представляемым для получения лицензии специализированного депозитарияПланируемые изменения в законодательстве об инвестиционных фондов, касающиеся лицензирования деятельности специализированного депозитарияРегламенты специализированных депозитариев и проблемы их оформленияТребования к руководителю и специалистам специализированного депозитария
Тема 3. Учетные системы специализированного депозитария. Программное обеспечение специализированного депозитария
Задачи стоимостного учета НПФ, ПИФ в специализированном депозитарииПрограммное обеспечение, для ведения учета и контроля размещенных средств НПФ и ПИФСравнительная характеристика различных программных продуктовОсуществление контрольных функций в различных программах
Тема 4. Обслуживание негосударственных пенсионных фондов
Основные направления обслуживания НПФ спецдепозитариемОрганизация документооборота для осуществления контрольных функцийВедение стоимостного и количественного учета финансовых вложений НПФ И УКОрганизация процессов сверки с УКОрганизация контроля за исполнением инвестиционных деклараций и нормативных требованийРазличия в учете и контроле средств пенсионных резервов и пенсионных накопленийРасчет СЧА и РСА фондовОсуществление контрольных функцийПредоставление дополнительных услуг при обслуживании НПФ
Тема 5. Обслуживание паевых инвестиционных фондов. Обращение паев. Особенности осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария
Паевые Инвестиционные Фонды (ПИФ), типы ПИФ, Правила ДУРегламент специализированного депозитария и правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев. Условия осуществления депозитарной деятельностиОбязанности спецдепозитария по обслуживанию ПИФ, в том числе при ведении реестра владельцев паев ПИФ. Схема взаимодействия спецдепозитария, регистратора, управляющей компании ПИФ при обслуживании ПИФ. Требования к составу и структуре ПИФ, практическое осуществление контрольных функций. Документы, используемые при обслуживании ПИФ. Ведение реестра владельцев паев ПИФ. Обращение паевПрактические особенности взаимодействия при смене специализированного депозитария или регистратора ПИФ. Другие практические вопросы обслуживания ПИФОсобенности осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария
Тема 6. Внешний и внутренний контроль за деятельностью специализированного депозитария
Порядок проведения проверок деятельности специализированного депозитарияОсновные аспекты построения системы внутреннего контроляВнутренний контроль деятельности специалзированного депозитария, основные подходы, рекомендации
Тема 7. Отчетность специализированного депозитария
Порядок, формы и сроки предоставления отчетности спецдепозитария депозитария в ФСФР РоссииНегосударственным пенсионным фондам, управляющим компаниям
Тема 8. Аспекты бухгалтерского и налогового учета операций, совершаемых негосударственными пенсионного фонда, управляющими компаниями
Учет размещения имущества, составляющего пенсионные резервы Фонда, в зависимости от выбранного способа размещенияУчет пенсионных резервовУчет расчетов с вкладчиками и участниками по пенсионным взносам и выплатам
Лекторы:
Андрейчук И. Н. - начальник управления учета и аналитической отчетности ОАО «Спецдеп»;
Иорданская О. В. - заместитель начальника отдела спецдепозитарных услуг ОАО Банк ВТБ;Еркович Е. А. - директор по нормативному обеспечению ЗАО «Депозитарно-Клиринговая Компания»;Соколов Д. И. - начальник отдела лицензирования акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев Управления регулирования и контроля над коллективными инвестициями ФСФР России;Урмина Л. Н. - ведущий преподаватель Учебного центра МФЦ, ведущий аудитор, консультант по налогам и сборам;