Семинар: Практический курс по бюджетированию. Эффективное достижение финансовых целей компании. В вечернем формате. Семинар прошёл

Код 638

Программа семинара

Цель семинара

Разобрать аналитические инструменты, которые позволят прогнозировать будущее финансовое состояние компании, планировать финансовые потоки, принимать правильные финансовые и управленческие решения. И - как результат - вести успешный и доходный бизнес.

Участники семинара решат серьезные практические задачи и разберут деловые ситуации (кейсы), основанные на данных реальных консалтинговых проектах авторов курса. Решение кейсов позволит с максимальной эффективностью применить материал курса к реальным условиям функционирования компании.

Для данной программы разработан уникальный кейс "Финансы за 15 шагов". Решение данного кейса позволит понять идеологию финансов в контексте его практического применения в реальном бизнесе.

Содержание

  1. Связь стратегического менеджмента и системы бюджетирования

    • Основные задачи бюджетирования. Связь бюджетирования с основными целями в бизнесе.
    • Какие цели необходимо задавать в системе планирования бизнеса.
    • Каким образом ориентировать бюджеты на ключевые цели бизнеса.

  2. Бюджетирование как инструмент реализации финансовой стратегии

    • Бюджетирование как часть функции финансового менеджмента.
    • Модель бюджетирования и модель финансового менеджмента.
    • Значимость системы бюджетирования в построении системы управления финансами в компании.
    • Роль бюджетирования в учетной политике, финансовом и управленческом учете.
    • Цели и задачи управленческого учета в части бюджетирования.
    • Основные финансовые отчеты.
    • Мониторинг текущей финансовой (бюджетной) деятельности.

  3. Стратегический финансовый менеджмент - управление стоимостью, капиталом и рисками в бизнесе

    • Стоимостной подход к управлению компанией - так управляют лидеры бизнеса.
    • Существующие альтернативные инструменты получения доходов. Исследование сценариев приумножения капитала.
    • Стандарты стоимости - международные и управленческие.
    • Концепция управления стоимостью предприятия - как внедрить.
    • Модели и методы оценки стоимости компании. Управление капиталом собственников. Финансовые алгоритмы мотивации топ-менеджеров.
    • Расчет EVA - рост или падение стоимости бизнеса. Основной показатель для стратегического планирования.
    • Построение системы управления финансами на основе EVA.
    • EVA - система мотивации. Другой взгляд на мотивацию топ-менеджеров в компании - "когда у всех одна общая цель".
    • Анализ и диагностика текущей финансовой стратегии.
    • Качественная и количественная оценка рисков - все, что финансисты обязаны знать о рисках.
    • Создание эффективной группы риск-менеджеров - элемент, без которого ваш бизнес не развивает максимальной мощности.
    • Инвестиционный риск - чего "боятся" деньги.
    • Анализ риска и построение финансовых сценариев - высший пилотаж в стратегическом финансовом менеджменте.
    • Мониторинг и анализ состояния компании с точки зрения риск-менеджмента.

  4. Стратегическое бюджетирование - предвидеть и управлять. Алгоритмы и процессы.

    • Концепция стратегического бюджетирования.
    • Основные виды бюджетов.
    • Финансовое прогнозирование как основа стратегических финансов.
    • Финансовая модель бюджетирования. Объекты бюджетирования.
    • Контроль выполнения бюджета предприятия в связи с реализацией финансовой стратегии.
    • Ошибки бюджетирования - не нужно их повторять.
    • Финансовый контроль и исполнение бюджетов.

  5. Правильная организационная структура и функции финансовой службы при реализации бюджетирования.

    • Структура и функции финансового департамента при планировании и реализации бюджетов.
    • Финансовый директор. Взаимодействие генерального директора, финансового директора, главного бухгалтера и казначея в эффективном бюджетировании.

  6. Как эффективно автоматизировать управленческий учет и бюджетирование в компании

    • Основные функции систем автоматизации, необходимые для ведения адекватного управленческого финансового учета.
    • Обзор систем автоматизации бизнеса, интеграция с системами автоматизации финансового управленческого учета и бюджетирования.
    • Зарубежные и российские системы.
    • Обзор профилей компаний, занимающихся внедрением комплексных систем автоматизации бюджетирования.
    • Основные ошибки при реализации проектов по комплексной автоматизации бизнеса.

  7. Бюджетирование в разрезе управленческого учета

    • Процесс формирования управленческой информации, и ее трансформация для целей бюджетирования.
    • Перечень задач и характеристик управленческой информации.
    • Различия между управленческой и бухгалтерской отчетностью. Влияние двойственности учета на точность и сложность системы бюджетирования.
    • Основные финансовые документы: Отчет и Бюджет о прибыли. Прогнозный баланс. Отчет и бюджет о движении денежных средств. Их содержание, структура и назначение.
    • Адаптация для решения управленческих задач.
    • Примеры рабочих форм отчетности российских компаний.
    • Учет и управление отдельными статьями оборотного капитала.
    • Составляющие оборотного капитала. Логика коммерческого цикла в бюджетировании.
    • Учет и управление статьями оборотного капитала: денежные средства, запасы и товарные остатки, дебиторская и кредиторская задолженность в отчетах и в бюджетах.
    • Удобные формы для учета и анализа.
    • Контрольные точки для проверки отчетности. Куда смотреть в отчетах и в бюджетах.
    • Набор взаимосвязей в отчетности для проверки полноты и точности информации.
    • Основные группы бюджетных финансовых показателей. С чем сравнивать показатели.
    • Нормирование бюджетных показателей.
    • Источники информации для сравнения с другими компаниями.
    • Нефинансовые показатели.
    • Бюджетирование в элементах Сбалансированной системы показателей (BSC).

  8. Подготовка к реализации бюджетирования

    • Бюджетирование как основная методика контроля над затратами. Точка безубыточности
    • Анализ и принципы разделения затрат.
    • Оценка точки безубыточности.
    • Организация контроля над затратами с помощью системы бюджетирования.
    • Примеры программ по снижению затрат.

  9. Основные технологии бюджетного управления в современной компании

    • Система финансового планирования - бюджетирования.
    • Задачи и назначение системы финансового планирования. Горизонты планирования.
    • Основные этапы цикла планирования.
    • Условия выполнимости плана и меры по устранению дефицита бюджета. Примеры реализации.
    • Технология бюджетирования. Организационные моменты.
    • Практическая технология постановки системы планирования движения денежных средств.
    • Формирование набора бюджетов и ответственных за выполнение.
    • Бюджетный регламент, распределение функций, порядок взаимодействия.
    • Организация управления бюджетами.
    • Построение планов развития компании. Комплексное финансовое планирование.
    • Построение финансово-экономической модели развития компании.
    • Перечень основных бюджетов. Их взаимосвязь в общей схеме комплексного финансового планирования.
    • Модель прогноза финансового состояния компании.
    • Примеры разработки планов развития некоторых компаний.

  10. Сбалансированная система показателей

    • Основные понятия сбалансированной системы показателей.
    • Определение целей и задач на год, целевые показатели.
    • Формирование контрольных показателей для предприятия и подразделений.
    • ССП в системе управления компанией.

Форма проведения

Содержание курса:

  • Теоретический материал - 40%.

  • Тренинг, решение задач - 40%.

  • Практические консультаций, ответы на вопросы - 20%.