Семинар: Налоговое планирование и оптимизация налога на прибыль и ндс Семинар прошёл

Код 10569


О чём семинар?

Обзор максимально возможного количества форм налогового планирования и оптимизации налога на прибыль и НДС


Для кого семинар?

Бухгалтеры, главные бухгалтеры

Программа семинара

  • Нелинейный метод, резервы, ускорение амортизации, амортизационная премия и прочие условно безопасные методы оптимизации по налогу на прибыль.
  • Применение специальных налоговых режимов. Возможности переноса налогообложения, путем оказания услуг, аренды, ремонта, перевозки.
  • Оптимизация налогообложения с применением ЕНВД. Какие отношения не попадают под ЕНВД, исчерпывающий перечень критериев. Почему для данной оптимизации нужны определенные категории покупателей и точное месторасположение.
  • Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами. Возможности переноса налогообложения, самые распространенные пятьдесят ошибок при применении данных схем.
  • Путаница с трудовыми отношениями. Налогообложение самого индивидуального предпринимателя.
  • Операции со структурами, имеющими участие инвалидов.
  • Убыточные организации. Методы снижения убыточности организации для целей налогового и бухгалтерского учета.
  • Оптимизация НДС, с применением схем - уровень рисков и экономическая целесообразность. Обеспечение раздельного учета по НДС с целью реального снижения налоговых платежей.
  • Разделение финансовых потоков при возможности сортировки покупателей.
  • Методы снижения сумм возмещения НДС для предотвращения проведения налоговых проверок. Методы повышения сумм возмещения НДС внутри холдинга.
  • Проценты по долговым обязательствам. Почему ставка рефинансирования ЦБ РФ не применяется по умолчанию.
  • Безвозмездные и рекламные операции, скидки - как осуществлять налогообложение.
  • Способы безналоговой и низконалоговой продажи имущества при крупных сделках.
  • Примеры рискованной налоговой оптимизации при осуществлении внешнеэкономической деятельности, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.
  • Использование посреднических договоров. Особый момент перехода права собственности.

    Обоснование системы налогообложения холдинговых структур.

  • Трансфертное ценообразование до внесения изменений в законодательство.
  • Аффилированность и взаимозависимость.
  • Расчеты с учредителями. Взносы в уставный капитал. Займы.
  • Безвозмездная передача имущества и имущественных прав. Почему стали такими опасными залог и поручительство.

    Развитие методов выявления незаконных налоговых схем налоговыми органами и органами правопорядка.

  • Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.

    Рассмотрение критериев, отнесения методов оптимизации, налога на прибыль и НДС к разным уровням риска.

  • Систематические рекомендации выявления рисков по уже применяемым слушателями схемам оптимизации налогообложения: 'Черные', 'Серые' и 'Белые' схемы.
  • Риски по гражданско - правовой квалификации операции.
  • Риски по наличию признаков мнимой или притворной сделки.
  • Риски по наличию признаков сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности.
  • Риски по добросовестности налогоплательщика.
  • Риски по возможности для налогового органа доказывать получения необоснованной налоговой выгоды.
  • Риски по предоставлению возможности для налогового органа доказывать получение необоснованной налоговой выгоды.
  • Оценка наличия прямых свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
  • Оценка наличия косвенных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
  • Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в связи с фактами нарушения контрагентом налогоплательщика своих налоговых обязанностей.
  • Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в соответствии со статьей 90 НК РФ, или участие свидетеля.

    Обучение методам расчета эффективности применяемых систем налогообложения. Расчет критериев специального контроля со стороны налоговых органов при налоговом планировании.