Семинар: Налоговое планирование и оптимизация финансовых потоков. Как эффективно вести бизнес в 2011 году. Семинар прошёл

Код 17125


О чём семинар?

Как повысить эффективность бизнеса и при этом сэкономить?

Как оптимизировать налоговую нагрузку в 2011 г., в том числе по зарплатным налогам и взносам?

Можно ли с минимальными налоговыми потерями передать от одной организации к другой: расходы, имущество или денежные средства?

Каковы последствия использования трансфертных цен?

Ответы на эти и другие вопросы вы получите на семинаре.

На практических примерах лектор разъяснит слушателям методы оптимизации взаимоотношений с клиентами, риски и ответственность при использовании схем налогового планирования в соответствии с последними изменениями законодательства.

Участники семинара смогут предложить к обсуждению проблемы, с которыми им пришлось столкнуться на собственном опыте оптимизации налогообложения.

Они будут проанализированы ведущим и аудиторией в рамках совместной групповой работы.

Для кого семинар?

Бизнес-семинар ориентирован на: руководителей организаций, главных бухгалтеров, бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов, налоговых консультантов, налоговых юристов, финансовых директоров и др. заинтересованных лиц.

Программа семинара

Программа занятий:

АНАЛИЗ СХЕМ ПО ОПТИМИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ:

*Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании;

*Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др.;

*Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения;

*Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога;

*Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации.

АНАЛИЗ И РИСКИ СХЕМ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВ:

*Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды».

СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:

*Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры);

*Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика, коллекторские услуги, цессия и др.);

*Убытки при присоединении и слиянии компаний; *Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль.

СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ.

АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

*Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;

*Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;

*Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;

*Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;

*Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров; *Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;

*Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).

НАЛОГОВЫЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ

РИСКИ ВЫПЛАТЫ «СЕРОЙ» ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ЕЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ:

*Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.

*Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;

*Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;

*Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;

*Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;

*Использование общественных организаций инвалидов, нерезидентной компании.

*Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;

*Другие схемы оптимизации, актуальные в 2011 г.

ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ:

*Управление стоимостью имущества посредством переоценки;

*Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»;

*Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг;

*ПИФ, как инструмент контроля за недвижимостью.

АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ФИРМ НА УСН И ЕНВД,

НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ.

АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ОФФШОРОВ.

ГРАНИЦЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ СТРУКТУР.

ПОКАЗАТЕЛИ И РАССЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРИМЕНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СХЕМ. ПРАКТИКА ПОСЛЕДНИХ ГРОМКИХ УГОЛОВНЫХ И АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ и практические рекомендации.

Все вопросы рассматриваются с учетом всех изменений законодательства, разъяснений МФ и ФНС РФ и арбитражной практики на дату проведения семинара