10
ДЕКАБРЬ
2018

Курс: «Налоги и налогообложение физических и юридических лиц»

Код 30518


О чём курс?

ДИСТАНЦИОННЫЙ КУРС Курс направлен на формирование у слушателей профессиональных компетенций в области налогового учета и налогообложения, необходимых для понимания актуальных налоговых проблем в Российской Федерации; знание основных налоговых схем; умение самостоятельно рассчитывать все основные налоги и корректно вести автоматизированный налоговый учет в программе 1С: Бухгалтерия.

Для кого курс?

Руководителей финансово-экономических и административных подразделений (служб) предприятий и организаций; главных бухгалтеров, бухгалтеров и специалистов по налогообложению; специалистов по финансовому планированию, финансовых аналитиков; лиц, заинтересованных в получении знаний в области бухгалтерского учета.


Где проходит курс?

Начало курса 10 декабря 2018 г. в понедельник, по адресу Москва, Бизнес-центр Виктория Плаза, ул. Бауманская д. 6, стр. 2. ФИНКОНТ Учебно-методический центр .
Окончание курса 28 декабря 2018 г.. Курс длится 19 дней.

Дополнительная информация

При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка – 7 %. Документ по окончании обучения: Удостоверение о повышении квалификации по программе дополнительного профессионального образования в объеме 72 часа (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы).

Программа курса

Модуль 1. Современная налоговая политика и практика налогообложения в России. Основы налогового консультирования.

Налоговая система; особенности построения налоговой системы в России и за рубежом. Налоговый механизм; налоговая политика; налоговое регулирование; налоговый контроль, его формы и методы в России и зарубежных странах. Классификация налогов. Налог на прибыль организаций; особенности налогообложения отдельных видов доходов организаций; платежи за пользование природными ресурсами, единый социальный налог и отчисления в государственные внебюджетные фонды; акцизы; налог на добавленную стоимость; налоги с физических лиц; другие налоги и сборы с юридических и физических лиц; налоговая отчетность; налогообложение субъектов малого бизнеса. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков и налоговых органов; состав и структура налоговых органов. Налоговые проверки, их виды; цели и методы камеральных проверок; цели и методы выездных проверок.

Модуль 2. Налоговый учет и отчетность хозяйствующих субъектов.

Назначение и постановка налогового учета; объекты и операции, подлежащие налоговому учету. Налоговая отчетность; учетная политика для целей налогообложения. Организация и ведение налогового учета по объектам и видам налогов; налоговый учет НДС, налога на прибыль, налогов в условиях упрощенной системы налогообложения, единого социального налога, прочих налогов. Классификация и признание активов, доходов, расходов, финансовых результатов, прочих объектов в бухгалтерском и налоговом учете. Основы построения автоматизированных информационных систем бухгалтерского учета. Документирование хозяйственных операций и формирование внутримашинной базы учета в АИС-БУ. Внедрение и эксплуатация АИС-БУ. Организация системы счетов и справочников в АИС-БУ. Формирование регистров налогового учета и налоговой отчетности.

Модуль 3. Налоговая оптимизация: направления, возможности, инструменты.

Основные направления налоговой политики в практике оптимизации. Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации. Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации. Льготы по налогу на прибыль. Оптимальная учетная политика. Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды. Работа с расходами по налогу на прибыль. Операции, облагаемые НДС. Налоговые вычеты. Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС. НДС в группе компаний. Способы оптимизации НДС. Взносы в фонды обязательного государственного страхования. Налог на имущество организаций. Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний.

Модуль 4. Оценка финансовых и налоговых рисков в проектах и сделках.

Риски работы с недобросовестным контрагентом. Понятие необоснованной налоговой выгоды. Риски безвозмездных сделок. Риски, связанные с НДС. Защита схем. Оценка рисков в проектах. Выбор юридической формы продажи бизнеса или его части. Минимизация налоговых рисков в проектах, защита элементов проекта.

Модуль 5. Применение специальных налоговых режимов организациями и индивидуальными предпринимателями.

Порядок исчисления и уплаты налога по упрощенной системе налогообложения. Порядок заполнения налоговой декларации. Порядок исчисления и уплаты налога по системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход по отдельным видам деятельности. Порядок заполнения налоговой декларации. Патентная система налогообложения. Порядок приобретения патента и уплата по патенту.