|
5
|
|
МАРТ
2026 |
Семинар: «Учет и налогообложение вэд»
Код 29450
О чём семинар?
В ходе мероприятия будут рассмотрены следующие вопросы:
Внешнеэкономическая деятельность: понятие и законодательство.
Контракт (договор) ВЭД.
Расчеты и валютный контроль.
Бухгалтерский учет ВЭД.
Налогообложение ВЭД НДС.
Налог на прибыль при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
В стоимость обучения входит:
Информационно-справочные материалы.
Сертификат в объёме 15 ак. часов
Формат обучения:
Очное с присутствием в центре повышения квалификации в г. Санкт-Петербург, метро Пушкинская
Для кого семинар?
Приглашаются: Руководители предприятий занимающихся ВЭД. Менеджеры по ВЭД, юристы, руководители отделов закупок и продаж. Руководители и сотрудники бухгалтерских служб, бухгалтера.
Где проходит семинар?
Начало семинара 5 марта 2026 г. в четверг, по адресу Санкт-Петербург, ул. Введенский канал д7.
Центр повышения квалификации Лидер.
Окончание семинара 6 марта 2026 г.. Семинар длится 2 дня.
Окончание семинара 6 марта 2026 г.. Семинар длится 2 дня.
Дополнительная информация
В стоимость обучения входит:
Информационно-справочные материалы.
Сертификат в объёме 15 ак. часов
Формат обучения:
Очное с присутствием в центре повышения квалификации в г. Санкт-Петербург, метро Пушкинская
Программа семинара
Программа семинара:
Модуль 1. Внешнеэкономическая деятельность: понятие и законодательство
Определение внешнеэкономической деятельности
Что такое внешнеэкономическая деятельность. Определение ВЭД в экономическом плане.
Законодательное регулирование ВЭД: налоговое, гражданское, валютное, таможенное. Пределы регулирования ВЭД. Международное законодательство в сфере ВЭД.
Законодательное регулирование ВЭД
Таможенное и налоговое законодательство в РФ: основные законы и «каналы» взаимодействия налоговой и таможенной службы. Какую роль в этом играют коммерческие банки.
Таможенная пошлина, таможенный тариф, таможенная номенклатура ВЭД ТС.
Таможенный союз. Особенности работы по странам таможенного союза.
Модуль 2. Контракт (договор) ВЭД
Понятие контракт (договор) ВЭД
Контракт ВЭД: как составлять, какие обязательные пункты должны быть в договоре.
Законодательство РФ и международное законодательство. Противоречие одного законодательства другому.
Понятие договора и сделка, существенные условия договора. Когда договор считается заключенным.
ИНКОТЕРМС
Международные принятые условия поставки: что это такое и как с этим работать.
ИНКОТЕРМС: основные виды и условия поставки. Переход рисков.
Переход рисков и права собственности. Как вести бухгалтерский учет с учетом вступления в силу нового ФСБУ «Доходы» с 2027 года.
Типовая форма контракта ВЭД
Порядок составления ВЭД: преамбула, предмет договора, цена, спецификация.
Типовая форма договора поставки товара ВЭД.
НДС налогового агента в договоре на оказание услуг.
Документы, подтверждающие применение льготной ставки налога на прибыль по соглашению об избегании двойного налогообложения: как их прописать в контракте ВЭД.
Модуль 3. Расчеты и валютный контроль
Валютный контроль
Субъекты и объекты валютного контроля: валютные операции. Кто проверяет соблюдение правил валютного контроля.
Валютный контроль. Органы валютного контроля и коммерческие банки. Права и обязанности.
Последние изменения в валютном контроле и приказы.
Документы валютного контроля, предоставляемые в уполномоченный банк: сроки и формы документов.
Постановка контракта на учет и репатриация валютной выручки.
Формы документов их заполнения и переходные положения применения Инструкции.
Валютное регулирование для физических лиц.
Расчет с иностранными контрагентами
Поэтапная отмена репатриации валютной выручки и смягчение валютного контроля.
Приказы Президента по расчетам в иностранной валюте.
Перспектива внедрения цифрового рубля в международные расчеты.
Отмена валютного контроля: возможные перспективы.
Модуль 4. Бухгалтерский учет ВЭД
Основные бухгалтерские проводки по учету у покупателя (заказчика).
Основные бухгалтерские проводки по учету у поставщика (исполнителя).
Расчеты в валюте и условных единицах: особенности учета.
Модуль 5. Налогообложение ВЭД НДС
Подтверждение НДС 0%. НДС при экспорте и импорте в рамках ТС
НДС при экспорте 0%: Когда нужно вести раздельный учет НДС при экспорте, как распределять НДС по косвенным расходам.
Порядок подтверждения НДС 0 %: сроки, документы, предоставление документов в электронном виде. Неподтвержденный экспорт. Право на отказ от применения НДС 0 %.
НДС в Таможенном союзе: порядок расчета и уплаты. НДС при импорте в рамках ТС: как платить налог, какие документы сдавать.
НДС при экспорте в ТС: как подтвердить экспорт, когда нужно иметь заявление от клиента на бумажном носителе.
Экспорт через страны ТС и реэкспорт.
НДС при импорте
Уплата НДС при импорте: расчет НДС и порядок его оплаты.
Принятие НДС к вычету по импорту: когда можно принять, а когда нельзя.
Раздельный учет и правило 5-ти процентов.
НДС для упрощенцев при ВЭД
Импортный НДС: порядок и правила принятия к вычету в зависимости от применяемых ставок НДС.
Необходимость подтверждать 0 % по экспортному НДС.
5%, 7 % или 22 %, как рассчитать выгодный вариант для деятельности.
Другие виды НДС при осуществлении ВЭД
НДС налогового агента.
НДС при использовании договора толлинга.
НДС при агентской схеме взаимодействия.
Операции, необлагаемые НДС.
Модуль 6. Налогообложение налогом на прибыль ВЭД
Налог на прибыль при осуществлении внешнеэкономической деятельности
Удержание налога на прибыль у источника: положение НК РФ и соглашений об избегании двойного налогообложения.
Соглашения об избегании двойного налогообложения: применения, понятие постоянного представительства. Ставки налога. Приоритет международного законодательства над российскими.
Налогообложение дивидендов.
Какие документы нужно чтобы применять ставку, которая указана в соглашении об избегании двойного налогообложения: сертификат резидентства, выписка из торгового реестра, документ подтверждающий фактическое право организации на доход.
Какую отчетность нужно сдавать в налоговую по налогу на прибыль при перечислении дохода иностранной организации. Когда подавать отчетность, когда ее можно не подавать.
Временный порядок учета курсовых разниц. Примеры и применение ПБУ 18.
Контролируемые иностранные компании (КИК)
Понятие и определение КИК.
Налогообложении деятельности КИК: когда надо платить налог, а когда не надо.
Особенности представления отчетности по КИК.
КИК в Евразийском Экономическом Союзе: особенности работы.
Выгодно ли в текущих условиях работать с КИК.
Модуль 1. Внешнеэкономическая деятельность: понятие и законодательство
Определение внешнеэкономической деятельности
Что такое внешнеэкономическая деятельность. Определение ВЭД в экономическом плане.
Законодательное регулирование ВЭД: налоговое, гражданское, валютное, таможенное. Пределы регулирования ВЭД. Международное законодательство в сфере ВЭД.
Законодательное регулирование ВЭД
Таможенное и налоговое законодательство в РФ: основные законы и «каналы» взаимодействия налоговой и таможенной службы. Какую роль в этом играют коммерческие банки.
Таможенная пошлина, таможенный тариф, таможенная номенклатура ВЭД ТС.
Таможенный союз. Особенности работы по странам таможенного союза.
Модуль 2. Контракт (договор) ВЭД
Понятие контракт (договор) ВЭД
Контракт ВЭД: как составлять, какие обязательные пункты должны быть в договоре.
Законодательство РФ и международное законодательство. Противоречие одного законодательства другому.
Понятие договора и сделка, существенные условия договора. Когда договор считается заключенным.
ИНКОТЕРМС
Международные принятые условия поставки: что это такое и как с этим работать.
ИНКОТЕРМС: основные виды и условия поставки. Переход рисков.
Переход рисков и права собственности. Как вести бухгалтерский учет с учетом вступления в силу нового ФСБУ «Доходы» с 2027 года.
Типовая форма контракта ВЭД
Порядок составления ВЭД: преамбула, предмет договора, цена, спецификация.
Типовая форма договора поставки товара ВЭД.
НДС налогового агента в договоре на оказание услуг.
Документы, подтверждающие применение льготной ставки налога на прибыль по соглашению об избегании двойного налогообложения: как их прописать в контракте ВЭД.
Модуль 3. Расчеты и валютный контроль
Валютный контроль
Субъекты и объекты валютного контроля: валютные операции. Кто проверяет соблюдение правил валютного контроля.
Валютный контроль. Органы валютного контроля и коммерческие банки. Права и обязанности.
Последние изменения в валютном контроле и приказы.
Документы валютного контроля, предоставляемые в уполномоченный банк: сроки и формы документов.
Постановка контракта на учет и репатриация валютной выручки.
Формы документов их заполнения и переходные положения применения Инструкции.
Валютное регулирование для физических лиц.
Расчет с иностранными контрагентами
Поэтапная отмена репатриации валютной выручки и смягчение валютного контроля.
Приказы Президента по расчетам в иностранной валюте.
Перспектива внедрения цифрового рубля в международные расчеты.
Отмена валютного контроля: возможные перспективы.
Модуль 4. Бухгалтерский учет ВЭД
Основные бухгалтерские проводки по учету у покупателя (заказчика).
Основные бухгалтерские проводки по учету у поставщика (исполнителя).
Расчеты в валюте и условных единицах: особенности учета.
Модуль 5. Налогообложение ВЭД НДС
Подтверждение НДС 0%. НДС при экспорте и импорте в рамках ТС
НДС при экспорте 0%: Когда нужно вести раздельный учет НДС при экспорте, как распределять НДС по косвенным расходам.
Порядок подтверждения НДС 0 %: сроки, документы, предоставление документов в электронном виде. Неподтвержденный экспорт. Право на отказ от применения НДС 0 %.
НДС в Таможенном союзе: порядок расчета и уплаты. НДС при импорте в рамках ТС: как платить налог, какие документы сдавать.
НДС при экспорте в ТС: как подтвердить экспорт, когда нужно иметь заявление от клиента на бумажном носителе.
Экспорт через страны ТС и реэкспорт.
НДС при импорте
Уплата НДС при импорте: расчет НДС и порядок его оплаты.
Принятие НДС к вычету по импорту: когда можно принять, а когда нельзя.
Раздельный учет и правило 5-ти процентов.
НДС для упрощенцев при ВЭД
Импортный НДС: порядок и правила принятия к вычету в зависимости от применяемых ставок НДС.
Необходимость подтверждать 0 % по экспортному НДС.
5%, 7 % или 22 %, как рассчитать выгодный вариант для деятельности.
Другие виды НДС при осуществлении ВЭД
НДС налогового агента.
НДС при использовании договора толлинга.
НДС при агентской схеме взаимодействия.
Операции, необлагаемые НДС.
Модуль 6. Налогообложение налогом на прибыль ВЭД
Налог на прибыль при осуществлении внешнеэкономической деятельности
Удержание налога на прибыль у источника: положение НК РФ и соглашений об избегании двойного налогообложения.
Соглашения об избегании двойного налогообложения: применения, понятие постоянного представительства. Ставки налога. Приоритет международного законодательства над российскими.
Налогообложение дивидендов.
Какие документы нужно чтобы применять ставку, которая указана в соглашении об избегании двойного налогообложения: сертификат резидентства, выписка из торгового реестра, документ подтверждающий фактическое право организации на доход.
Какую отчетность нужно сдавать в налоговую по налогу на прибыль при перечислении дохода иностранной организации. Когда подавать отчетность, когда ее можно не подавать.
Временный порядок учета курсовых разниц. Примеры и применение ПБУ 18.
Контролируемые иностранные компании (КИК)
Понятие и определение КИК.
Налогообложении деятельности КИК: когда надо платить налог, а когда не надо.
Особенности представления отчетности по КИК.
КИК в Евразийском Экономическом Союзе: особенности работы.
Выгодно ли в текущих условиях работать с КИК.