|
17
|
|
АВГУСТ
2026 |
Курс: «Управление налоговыми рисками и налоговое планирование в 2026 году: изменения в администрировании, ревизионные проверки и новые подходы к защите бизнеса»
Код 29708
О чём курс?
В ходе обучения:
Налоговая реформа 2026: НДС, налог на прибыль, налог на имущество, УСН. НДФЛ, страховые взносы.
Налоговая реформа 2026 изменения в налоговом администрировании.
Налоговые риски в 2026. Какие мероприятия в бизнесе провести по снижению налоговых рисков.
Ревизионные проверки. Практика проверок. Требования к организации проверок.
Для кого курс?
Главные бухгалтеры, бухгалтеры, руководители и специалисты бухгалтерских служб. Специалисты по налогообложению. Аудиторы, руководители финансово-экономических служб.
Где проходит курс?
Начало курса 17 августа 2026 г. в понедельник, по адресу Санкт-Петербург, ул. Введенский канал д.7.
Центр повышения квалификации Лидер.
Окончание курса 19 августа 2026 г.. Курс длится 3 дня.
Окончание курса 19 августа 2026 г.. Курс длится 3 дня.
Дополнительная информация
В стоимость обучения входит:
Информационно-справочные материалы.
Удостоверение о повышении квалификации в объёме 21 ак. час
Формат обучения:
Очное с присутствием в центре повышения квалификации в г. Санкт-Петербург, метро Пушкинская
Программа курса
Программа курса:
Модуль 1. Налоговая реформа 2026: НДС, налог на прибыль, налог на имущество, УСН. НДФЛ, страховые взносы
Налоговая реформа 2026 гг. в части НДС:
Изменения налоговых ставок. Вопросы переходного периода в связи с повышением ставки.
Изменения в налоговых декларациях.
Изменения в оформлении счет-фактур.
СПОТ и НДС для импортеров из ЕАЭС.
Льготы по НДС и изменения налогового законодательства.
Исчисление НДС при работе с субъектами новых регионов РФ.
Восстановление НДС при переходе на УСН НДС.
Изменения законодательства с учетом судебной практики на 2026-2027.
Налоговая реформа по налогу на прибыль:
Федеральный инвестиционный вычет. Порядок применения и изменения с 01.01.2026.
Изменения в применении региональных инвестиционных вычетах и льготах по налогу на прибыль.
Кассовый метод признания отдельных доходов.
Изменения в порядке формирования резерва по сомнительным долгам.
Исправление ошибок прошлых лет при повышении ставки по налогу на прибыль.
Правила переноса налоговых убытков.
Учет расходов на командировки в новые регионы РФ.
Транспортные расходы и ЭДО с 01.09.2026: новое оформление транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид.
Обзор позиций ФНС России и судебной практики по налогу на прибыль в 2026 г.
Налоговая реформа и имущественные налоги
Изменения по имущественным налогам (налогу на имущество, транспортному и земельному налогам).
Изменения в налоговой отчетности по имущественным налогам. Отмена с 01.01.2027 налоговой отчетности.
Применение судебной практики по имущественным налогам по кадастровой стоимости.
Налоговая реформа и УСН
Уплата и учет НДС при УСН с 2026 г. Пороговые значения для УСН.
Расширение состава затрат по УСН.
Пониженные ставки по УСН с 2026 года. Изменение законодательства. Однократная смена ставки с 01.01.2026г.
Какие изменения по НДС действуют при УСН с 2026 г. Применения налоговых вычетов.
Освобождение от налоговой ответственности по ст.119 НК РФ впервые нарушение при переходе на УСН НДС.
Пороговые показатели для перехода на УСН и ПСН и сохранения этого режима.
Изменения 104-ФЗ от 25.04.2026 в части НДС УСН.
Какие ставки НДС применяются при УСН с 2026 г. Способы применения.
Налоговая реформа по НДФЛ и страховым взносам
Изменения по НДФЛ. Выход из общества.
Изменения по страховым взносам. Порядок начисления страховых взносов на выплаты единоличному руководителю коммерческой организации.
Льготные тарифы страховых взносов в 2026 году.
Порядок расчетов базы для страховых взносов при совмещении ИП предпринимательской деятельности и частной практики.
Модуль 2. Налоговое администрирование. Управление налоговыми рисками. Договорная работа
Налоговая реформа 2026 изменения в налоговом администрировании
Камеральные налоговые проверки (новые принципы).
Новое в мероприятиях налогового контроля. Формирование цифрового профиля налогоплательщика.
Выездные налоговые проверки (изменения).
Контроль за доходами физических лиц (ФНС России, Росфинмониторинг, Банк, Трудовая инспекция) риски юридического лица.
Изменения в порядке рассмотрения заявлений об отсрочке и рассрочке по налогам и взносам.
Пороги сумм ущерба по экономическим преступлениям.
Порядок проверки деклараций по контрольным соотношениям.
Налоговые риски в 2026 году. Позиция контролирующих органов и судов. Управление налоговыми рисками в бизнесе.
Договорная работа и налоговая реформа
Налоговая реформа 2026 год через призму договора. Что надо учесть при заключении новых договоров. Работа с договорами длительного периода.
Проведение анализа (оценки) сведений о финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков и предоставление данных в виде выписки с 01.01.2026 ФНС России. Влияние на коммерческую(должную) осмотрительность при принятии бизнес-решений.
Изменения законодательства РФ (ЭДО, ПД, ТЭО и другие законы) и их влияние на налоговую политики компании.
Основные проблемы при формировании налоговой базы. Разъяснения Минфина РФ и ФНС РФ, обзор судебной практики.
Модуль 3. Ревизионные проверки. Практика проверок. Требования к организации проверок
Организация ревизионной проверки
Инициация ревизионной проверки.
Техническое задание, приказ, календарный план, отчет, согласование итогов.
Практика проведения проверки. Взаимодействие с сотрудниками компании.
Практика работы с первичной документацией и базой данных.
Ответственность ревизора.
Возможные последствия проверок.
Ревизионная комиссия: полномочия, порядок работы, ответственность.
Практика ревизионных проверок
Проверки, инициируемые отраслевыми министерствами, Минпромторг, Росимущество, Министерство обороны и другие.
Проверки Обществ с участием государства.
Проверки целевого использования бюджетных средств. Бюджетный кодекс. Бухгалтерский учет.
Преднамеренное банкротство. Банкротство. 127 фз.
Контроль эффективности использования государственных активов и ответственность ревизоров.
Модуль 1. Налоговая реформа 2026: НДС, налог на прибыль, налог на имущество, УСН. НДФЛ, страховые взносы
Налоговая реформа 2026 гг. в части НДС:
Изменения налоговых ставок. Вопросы переходного периода в связи с повышением ставки.
Изменения в налоговых декларациях.
Изменения в оформлении счет-фактур.
СПОТ и НДС для импортеров из ЕАЭС.
Льготы по НДС и изменения налогового законодательства.
Исчисление НДС при работе с субъектами новых регионов РФ.
Восстановление НДС при переходе на УСН НДС.
Изменения законодательства с учетом судебной практики на 2026-2027.
Налоговая реформа по налогу на прибыль:
Федеральный инвестиционный вычет. Порядок применения и изменения с 01.01.2026.
Изменения в применении региональных инвестиционных вычетах и льготах по налогу на прибыль.
Кассовый метод признания отдельных доходов.
Изменения в порядке формирования резерва по сомнительным долгам.
Исправление ошибок прошлых лет при повышении ставки по налогу на прибыль.
Правила переноса налоговых убытков.
Учет расходов на командировки в новые регионы РФ.
Транспортные расходы и ЭДО с 01.09.2026: новое оформление транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид.
Обзор позиций ФНС России и судебной практики по налогу на прибыль в 2026 г.
Налоговая реформа и имущественные налоги
Изменения по имущественным налогам (налогу на имущество, транспортному и земельному налогам).
Изменения в налоговой отчетности по имущественным налогам. Отмена с 01.01.2027 налоговой отчетности.
Применение судебной практики по имущественным налогам по кадастровой стоимости.
Налоговая реформа и УСН
Уплата и учет НДС при УСН с 2026 г. Пороговые значения для УСН.
Расширение состава затрат по УСН.
Пониженные ставки по УСН с 2026 года. Изменение законодательства. Однократная смена ставки с 01.01.2026г.
Какие изменения по НДС действуют при УСН с 2026 г. Применения налоговых вычетов.
Освобождение от налоговой ответственности по ст.119 НК РФ впервые нарушение при переходе на УСН НДС.
Пороговые показатели для перехода на УСН и ПСН и сохранения этого режима.
Изменения 104-ФЗ от 25.04.2026 в части НДС УСН.
Какие ставки НДС применяются при УСН с 2026 г. Способы применения.
Налоговая реформа по НДФЛ и страховым взносам
Изменения по НДФЛ. Выход из общества.
Изменения по страховым взносам. Порядок начисления страховых взносов на выплаты единоличному руководителю коммерческой организации.
Льготные тарифы страховых взносов в 2026 году.
Порядок расчетов базы для страховых взносов при совмещении ИП предпринимательской деятельности и частной практики.
Модуль 2. Налоговое администрирование. Управление налоговыми рисками. Договорная работа
Налоговая реформа 2026 изменения в налоговом администрировании
Камеральные налоговые проверки (новые принципы).
Новое в мероприятиях налогового контроля. Формирование цифрового профиля налогоплательщика.
Выездные налоговые проверки (изменения).
Контроль за доходами физических лиц (ФНС России, Росфинмониторинг, Банк, Трудовая инспекция) риски юридического лица.
Изменения в порядке рассмотрения заявлений об отсрочке и рассрочке по налогам и взносам.
Пороги сумм ущерба по экономическим преступлениям.
Порядок проверки деклараций по контрольным соотношениям.
Налоговые риски в 2026 году. Позиция контролирующих органов и судов. Управление налоговыми рисками в бизнесе.
Договорная работа и налоговая реформа
Налоговая реформа 2026 год через призму договора. Что надо учесть при заключении новых договоров. Работа с договорами длительного периода.
Проведение анализа (оценки) сведений о финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков и предоставление данных в виде выписки с 01.01.2026 ФНС России. Влияние на коммерческую(должную) осмотрительность при принятии бизнес-решений.
Изменения законодательства РФ (ЭДО, ПД, ТЭО и другие законы) и их влияние на налоговую политики компании.
Основные проблемы при формировании налоговой базы. Разъяснения Минфина РФ и ФНС РФ, обзор судебной практики.
Модуль 3. Ревизионные проверки. Практика проверок. Требования к организации проверок
Организация ревизионной проверки
Инициация ревизионной проверки.
Техническое задание, приказ, календарный план, отчет, согласование итогов.
Практика проведения проверки. Взаимодействие с сотрудниками компании.
Практика работы с первичной документацией и базой данных.
Ответственность ревизора.
Возможные последствия проверок.
Ревизионная комиссия: полномочия, порядок работы, ответственность.
Практика ревизионных проверок
Проверки, инициируемые отраслевыми министерствами, Минпромторг, Росимущество, Министерство обороны и другие.
Проверки Обществ с участием государства.
Проверки целевого использования бюджетных средств. Бюджетный кодекс. Бухгалтерский учет.
Преднамеренное банкротство. Банкротство. 127 фз.
Контроль эффективности использования государственных активов и ответственность ревизоров.